¿Qué es neto de impuestos?
Neto de impuestos se refiere al monto restante después de ajustar por los efectos de los impuestos. Neto de impuestos puede ser una consideración en cualquier situación en la que estén involucrados los impuestos. Las personas y las empresas a menudo analizan los valores antes y después de impuestos para tomar decisiones de inversión y compra. Neto de impuestos también es una parte importante del análisis de gastos al revisar las declaraciones anuales de impuestos y los ingresos netos de las empresas.
Impuesto neto
Entendimiento neto de impuestos
En la industria financiera, bruto y neto son dos términos clave que se refieren antes y después del pago de ciertos gastos. En general, 'neto de' se refiere a un valor encontrado después de que se han contabilizado los gastos. Por lo tanto, neto de impuestos es simplemente la cantidad que queda después de que se han restado los impuestos.
Puede haber varios escenarios donde el neto de impuestos es importante. Tres de los más comunes son las compras de grandes activos con impuestos a las ventas, contribuciones antes y después de impuestos, y el beneficio total de una entidad después de impuestos.
Para llevar clave
- Neto de impuestos es la cantidad que queda después de ajustar por los efectos de los impuestos. El análisis neto de impuestos puede ser importante a considerar en todas las situaciones donde los impuestos pueden estar involucrados. Algunos escenarios donde el impuesto neto puede ser especialmente importante incluyen compras de grandes activos con impuestos sobre las ventas, contribuciones antes y después de impuestos, e impuestos sobre la renta para particulares o empresas.
Ventas y compras de activos
Los impuestos pueden ser parte de las ventas y compras de activos. La mayoría de los activos grandes como automóviles, camiones y motocicletas requieren un impuesto a las ventas al momento de la compra. Los vendedores de estos artículos también pueden estar obligados a pagar impuestos sobre las ganancias de capital. La propiedad tiene sus propias normas fiscales y, a menudo, no está sujeta al impuesto sobre las ventas. Muchos propietarios de bienes raíces a menudo pueden calificar para exenciones impositivas que les ayudan a reducir los impuestos sobre las ganancias de capital que podrían tener que pagar por las propiedades inmobiliarias vendidas.
En general, un comprador necesitará calcular todos los gastos involucrados en la compra de una propiedad. Si una persona compra un automóvil de $ 10, 000 con un impuesto a las ventas de $ 2, 000, entonces debe 12, 000 por el automóvil, y el valor neto del impuesto es de $ 10, 000.
Si una empresa vende uno de sus activos, generalmente no es responsable del impuesto sobre las ventas, pero puede que tenga que pagar impuestos sobre las ganancias de capital. Si una empresa vende una fábrica por $ 1 millón pero se da cuenta de que debe pagar $ 400, 000 en impuestos sobre las ganancias de capital, entonces su beneficio neto de impuestos sería de $ 600, 000, a fin de cuentas.
Neto de estrategias fiscales en el mundo de las inversiones
Las estrategias netas de impuestos pueden ser importantes en el mundo de la inversión y la planificación financiera. Dado que los inversores deben pagar impuestos sobre sus ganancias de capital, se implementan muchas estrategias para reducir o evitar el impacto de los impuestos. Para hacer esto, hay varias inversiones y vehículos de inversión etiquetados como con ventajas impositivas. Los bonos municipales son una de las inversiones con ventajas impositivas más comunes, ya que la mayoría de la clase de activos no ofrece ningún impuesto federal sobre las ganancias. Los inversores también pueden optar por mantener los activos durante más de un año para pagar un impuesto reducido sobre las ganancias de capital a largo plazo versus el impuesto a las ganancias de capital a corto plazo. Además, algunos inversores pueden invertir para evitar impuestos mínimos alternativos (AMT) que pueden aplicarse a cualquier inversor, pero que por lo general son un factor para los contribuyentes que detallan o tienen un mayor patrimonio neto con opciones de acciones de incentivos.
Las inversiones o contribuciones antes y después de impuestos también pueden ser importantes para muchos inversores. Cualquier contribución antes de impuestos reduce el valor de la renta imponible. Cualquier contribución después de impuestos se considera neta de impuestos con impuestos ya restados.
Invertir en 401ks o cuentas de jubilación individuales (IRA) a menudo se realiza con contribuciones antes o después de impuestos. Los 401ks y las cuentas IRA tradicionales a menudo se pagan con dólares antes de impuestos, lo que ayuda a reducir los ingresos imponibles de la nómina de un inversor. Efectivamente, estos tipos de vehículos gravan al inversor en el momento del retiro. Alternativamente, las IRA Roth se invierten con dólares después de impuestos. Por lo tanto, las cuentas Roth IRA no están sujetas a impuestos al momento del retiro.
Las cuentas Roth IRA también pueden brindar oportunidades especiales para aprovechar las oportunidades de inversión sin impuestos. Si un inversor tuviera una cuenta IRA con $ 100, 000 en acciones y $ 100, 000 en bonos, podría vender acciones y bonos dentro de la cuenta sin tener que pagar impuestos sobre las ganancias.
Algunas compañías también pueden ofrecer beneficios con ventajas impositivas como deducciones antes de impuestos para la compra de tarjetas de transporte como parte de sus planes de beneficios para empleados. Cualquier deducción antes de impuestos por gastos regulares puede ser útil porque reducen el monto imponible y aumentan el valor neto de impuestos.
Neto de ingresos fiscales
Analizar el ingreso bruto versus el ingreso neto para un año fiscal anual también es a menudo un escenario importante que involucra la consideración neta de impuestos. En general, los individuos y las empresas pueden tomar deducciones de gastos que reducen sus ingresos imponibles. Las entidades también pueden tomar créditos que reducen cualquier impuesto que deban. Tanto las personas como las empresas realizan pagos de impuestos regulares durante todo el año, lo que también debe ser monitoreado para garantizar una ganancia neta óptima de impuestos.
Las personas pueden planificar las siguientes tasas anuales de impuesto sobre la renta para 2019.
Tabla de tasas impositivas de la Fundación Tributaria.
21%
La tasa impositiva anual generalmente evaluada en las corporaciones.
Al final del año, cuando las entidades presentan sus declaraciones de impuestos, ciertas deducciones o créditos pueden ayudar a reducir los impuestos que deben. Llegar a la cifra neta total de impuestos requiere restar todos los impuestos sobre la renta pagados durante el año de los ingresos brutos recibidos. Si una entidad recibe un reembolso en el momento de los impuestos, este puede ser un tipo de reembolso por los impuestos ya retenidos. En general, los individuos y las empresas generalmente buscan aprovechar la mayor cantidad posible de deducciones y créditos fiscales para reducir el total de impuestos pagados y aumentar su valor neto anual de impuestos.
