¿Qué es un repositorio?
Un redeposit, en referencia a una cuenta de jubilación calificada, es un reembolso requerido por un empleado de cualquier dinero retirado anticipadamente de un fondo de jubilación para evitar multas. El nuevo depósito se realiza para garantizar que los fondos de jubilación de la persona estarán disponibles en la cantidad esperada o para evitar una multa fiscal por un retiro anticipado. Este reembolso se conoce como un servicio de redeposición.
La palabra redeposit también tiene un significado más general de cualquier suma de dinero o cheque retirado y luego depositado nuevamente en un banco, o cualquier sustancia que se retire y luego se restaure a su lugar original.
Para llevar clave
- Un redeposit es una disposición que permite que el dinero de la jubilación se retire de una IRA y se reinvierta dentro de los 60 días para evitar la penalización del IRS. En cualquier caso, las reglas para los redeposits deben leerse cuidadosamente para evitar una gran factura de impuestos.
Comprender los repositorios
Dependiendo del tipo de cuenta de jubilación y de las políticas de la compañía, los empleados pueden tomar préstamos contra los saldos en sus cuentas. El derecho a retirar fondos a menudo se limita a ciertos fines, en particular la compra de una casa por primera vez o los costos de educación universitaria.
El saldo disponible para el retiro generalmente se limita a las contribuciones del empleado al fondo, no a las contribuciones equivalentes de la compañía. El número de retiros también puede ser limitado. En cualquier caso, el dinero retirado puede considerarse un préstamo, aunque el dinero es prestado por y para la misma persona.
Reglas para cuentas IRA y cuentas 401K
Los dos tipos más conocidos de cuentas de jubilación tienen reglas muy diferentes. En ambos casos, el IRS establece las reglas e impone una multa fiscal del 10% sobre el monto retirado si el propietario de la cuenta las infringe.
- Los retiros individuales de la cuenta de jubilación se deben volver a depositar dentro de los 60 días, o el titular de la cuenta deberá impuestos sobre la renta sobre el monto retirado y una multa del 10% por retiro anticipado. impuestos, y se debe la multa del 10%.
Excepciones a las reglas
Sacar dinero de una cuenta de jubilación no es fácil, y no se supone que lo sea. Se supone que el dinero se quedará allí y crecerá hasta que el empleado cumpla 59 años y medio. Si se rompe esa regla, el empleado debe pagar una multa del 10%.
Es necesario volver a depositar a tiempo en una cuenta de jubilación para evitar sanciones del IRS.
En ese punto, el empleado puede comenzar a hacer retiros. Si se trata de una cuenta IRA tradicional, el dinero está sujeto a impuestos, y el titular de la cuenta debe comenzar a tomar distribuciones antes de los 70 años y medio. Si se trata de una cuenta Roth IRA, todos los impuestos adeudados se tomaron cuando se depositó el dinero, y no se adeudan impuestos más adelante cuando se retira el dinero.
Sin embargo, hay una serie de circunstancias excepcionales en las que un empleado puede realizar un retiro anticipado. Tenga en cuenta que en el caso de las cuentas 401 (k) u otras cuentas de jubilación patrocinadas por la compañía, la compañía también puede tener sus propias reglas con respecto a si un empleado puede realizar retiros de la cuenta y en qué circunstancias.
Las excepciones del IRS incluyen:
- Los retiros para pagar costos médicos que excedan el 10% de los ingresos brutos ajustados del titular de la cuenta no estarán sujetos a la multa del 10% (aunque los impuestos sobre la renta aún se deberán). Los retiros que se utilizan para pagar el seguro médico, los costos universitarios o una compra de primera vivienda, son elegibles para una exención de penalidad.
Las reglas del IRS son, como siempre, complicadas y deben leerse a fondo.
La excepción Roth
En general, es más fácil obtener dinero temprano de una cuenta Roth IRA o 401 (k). Una cuenta Roth requiere que el inversor pague el dinero por adelantado en el momento en que se deposita, y no se adeudan impuestos adicionales cuando se retiran después de la jubilación.
En general, el titular de una cuenta Roth puede retirar dinero anticipadamente sin penalización.
