Roth ira: cómo funcionan estas cuentas y cómo comenzar

Tabla de contenido

• ¿Qué es una Roth IRA?
• Comprensión de las cuentas Roth IRA
• Abrir una cuenta Roth IRA
• ¿Están asegurados los Roth IRA?
• ¿Qué contribuir a una Roth IRA?
• ¿Quién es elegible para una Roth IRA?
• El Roth conyugal IRA
• Retiros: Calificados
• Retiros: no calificados
• IRA Roth vs. IRA tradicional

¿Qué es una Roth IRA?

Una cuenta Roth IRA es una cuenta de ahorros para la jubilación con ventajas impositivas que le permite retirar sus ahorros libres de impuestos. Establecido en 1997, lleva el nombre de William Roth, un ex senador de Delaware. Las IRA Roth son similares a las IRA tradicionales, y la mayor distinción entre ambas es cómo se gravan. Las cuentas Roth IRA se financian con dólares después de impuestos; Las contribuciones no son deducibles de impuestos. Pero una vez que comience a retirar fondos, el dinero estará libre de impuestos. Por el contrario, los depósitos IRA tradicionales generalmente se realizan con dólares antes de impuestos; generalmente obtiene una deducción de impuestos sobre su contribución y paga el impuesto sobre la renta cuando retira el dinero de la cuenta durante la jubilación.

Esta y otras diferencias clave hacen que las IRA Roth sean una mejor opción que las IRA tradicionales para algunos ahorradores de jubilación.

Para llevar clave

• Una cuenta Roth IRA es una cuenta de jubilación especial donde paga impuestos sobre el dinero que ingresa a su cuenta y luego todos los retiros futuros están libres de impuestos. Las cuentas IRA Roth son mejores cuando cree que sus impuestos serán más altos en la jubilación de lo que son ahora. No contribuyas a una cuenta Roth IRA si ganas demasiado dinero. En 2020, el límite para solteros es de $ 139, 000. Para las parejas casadas, el límite es de $ 206, 000. El monto que puede contribuir cambia periódicamente. En 2020, el límite de contribución es de $ 6, 000 al año a menos que tenga más de 50 años, en cuyo caso, puede depositar hasta $ 7, 000. Casi todas las empresas de corretaje, tanto físicas como en línea, ofrecen una cuenta Roth IRA. Lo mismo ocurre con la mayoría de los bancos y compañías de inversión.

Comprensión de las cuentas Roth IRA

Al igual que otras cuentas de planes de jubilación calificados, el dinero invertido dentro de la cuenta Roth IRA crece libre de impuestos. Sin embargo, un Roth es menos restrictivo que otras cuentas de varias maneras. Las contribuciones pueden continuar a cualquier edad, siempre y cuando el titular de la cuenta haya obtenido ingresos. El titular de la cuenta puede mantener la cuenta Roth IRA indefinidamente; no hay una distribución mínima requerida (RMD) durante su vida útil, como ocurre con 401 (k) sy IRA tradicionales.

Un Roth IRA puede financiarse de varias fuentes:

• Contribuciones regulares Contribuciones espontáneas de IRA Transferencias Contribuciones de aplazamiento

Todas las contribuciones regulares de Roth IRA deben hacerse en efectivo (que incluye cheques); no pueden ser en forma de valores o activos. Sin embargo, existe una variedad de opciones de inversión dentro de una cuenta Roth IRA, una vez que se contribuyen los fondos, incluidos fondos mutuos, acciones, bonos, ETF, CD y fondos del mercado monetario.

El IRS limita la cantidad que se puede depositar en cualquier tipo de IRA, ajustando las cantidades periódicamente. Los límites de contribución son los mismos para las cuentas IRA tradicionales y Roth.

$ 6, 000

La contribución anual máxima que un individuo puede hacer en 2019 y 2020 a una cuenta Roth IRA. Los mayores de 50 años pueden contribuir hasta $ 7, 000.

Abrir una cuenta Roth IRA

Se debe establecer una cuenta Roth IRA con una institución que haya recibido la aprobación del IRS para ofrecer IRA. Estos incluyen bancos, compañías de corretaje, cooperativas de crédito con seguro federal y asociaciones de ahorro y préstamo. En general, las personas abren cuentas IRA con corredores.

Se puede establecer una Roth IRA en cualquier momento. Sin embargo, las contribuciones para un año fiscal deben hacerse antes de la fecha límite de presentación de impuestos del propietario de la IRA, que generalmente es el 15 de abril del año siguiente. No se aplican extensiones de declaración de impuestos.

Hay dos documentos básicos que se deben proporcionar al propietario de la IRA cuando se establece una IRA:

• La declaración de divulgación de IRA El acuerdo de adopción de IRA y el documento del plan

Estos proporcionan una explicación de las reglas y regulaciones bajo las cuales debe operar el Roth IRA, y establecen un acuerdo entre el propietario del IRA y los custodios / custodios del IRA.

No todas las instituciones financieras son iguales. Algunos proveedores de IRA tienen una amplia lista de opciones de inversión, mientras que otros son más restrictivos. Casi todas las instituciones tienen una estructura de tarifas diferente para su Roth IRA, que puede tener un impacto significativo en los retornos de su inversión.

Su tolerancia al riesgo y sus preferencias de inversión jugarán un papel en la elección de un proveedor de Roth IRA. Si planea ser un inversionista activo y hacer muchas transacciones, desea encontrar un proveedor que tenga costos comerciales más bajos. Ciertos proveedores incluso le cobran una tarifa de inactividad de la cuenta si deja sus inversiones solas durante demasiado tiempo. Algunos proveedores tienen una oferta más diversa de acciones o fondos cotizados que otros; todo depende del tipo de inversiones que desee en su cuenta.

Preste atención también a los requisitos específicos de la cuenta. Algunos proveedores tienen saldos mínimos de cuenta más altos que otros. Si planea realizar operaciones bancarias con la misma institución, vea si su cuenta Roth IRA incluye productos bancarios adicionales. Si está buscando abrir un Roth en un banco o corredora donde ya tiene una cuenta, vea si los clientes existentes reciben algún descuento en las tarifas de IRA.

Roth IRA vs. IRA tradicional

¿Están asegurados los Roth IRA?

Si su cuenta está ubicada en un banco, tenga en cuenta que las cuentas IRA pertenecen a una categoría de seguro diferente a las cuentas de depósito convencionales. Por lo tanto, la cobertura para cuentas IRA es menor. La Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) todavía ofrece protección de seguro de hasta $ 250, 000 para cuentas tradicionales o Roth IRA, pero los saldos de las cuentas se combinan en lugar de verse individualmente.

Por ejemplo, si el mismo cliente bancario tiene un certificado de depósito en una cuenta IRA tradicional con un valor de $ 200, 000 y una cuenta Roth IRA en una cuenta de ahorros con un valor de $ 100, 000 en la misma institución, el titular de la cuenta tiene $ 50, 000 en activos vulnerables sin cobertura de la FDIC.

¿Qué puede contribuir a una cuenta Roth IRA?

El IRS dicta no solo cuánto dinero puede depositar en un Roth, sino también el tipo de dinero que puede depositar. Básicamente, solo puede contribuir los ingresos obtenidos a una cuenta Roth IRA.

Para las personas que trabajan para un empleador, la compensación que es elegible para financiar una Roth IRA incluye sueldos, salarios, comisiones, bonificaciones y otros montos pagados a la persona por los servicios que realiza. Generalmente es cualquier cantidad que se muestra en el Cuadro 1 del Formulario W-2 del individuo. Para un individuo autónomo o un socio en una sociedad, la compensación son las ganancias netas del individuo de su negocio, menos cualquier deducción permitida por las contribuciones hechas a los planes de jubilación en nombre del individuo y reducidas aún más en un 50% de los impuestos del trabajo por cuenta propia del individuo..

También se puede aportar dinero relacionado con el divorcio (pensión alimenticia, manutención de los hijos o en un acuerdo).

Entonces, ¿qué tipo de fondos no son elegibles? La lista incluye:

• Ingresos por alquileres u otras ganancias del mantenimiento de la propiedad Ingresos por intereses Ingresos por pensiones o anualidades Dividendos de acciones y ganancias de capital

Nunca puede contribuir más a su IRA de lo que ganó en ese año fiscal. Y, como se mencionó anteriormente, no recibe ninguna deducción fiscal por la contribución, aunque es posible que pueda tomar un Crédito Tributario de Ahorro del 10%, 20% o 50% del depósito, dependiendo de sus ingresos y su situación de vida.

¿Quién es elegible para una Roth IRA?

Cualquier persona que tenga ingresos imponibles puede contribuir a una Roth IRA, siempre y cuando cumpla con ciertos requisitos sobre el estado civil y el ingreso bruto ajustado modificado (MAGI). Aquellos cuyos ingresos anuales están por encima de una cierta cantidad, que el IRS ajusta periódicamente, no reúnen los requisitos para contribuir. El siguiente cuadro muestra las cifras para 2019 y 2020.

¿Calificas para un Roth?
Categoría	Rango de ingresos para la contribución de 2019	Ingreso a la contribución de 2020
Casado y presentando una declaración de impuestos conjunta	Completo: menos de $ 193, 000 Parcial: de $ 193, 00 a menos de $ 203, 000	Completo: menos de $ 196, 000 Parcial: de $ 196, 000 a menos de $ 206, 000
Casado, presentando una declaración de impuestos por separado, vivió con su cónyuge en cualquier momento durante el año	Completo: $ 0 Parcial: menos de $ 10, 000	Completo: $ 0 Parcial: menos de $ 10, 000
Soltero, cabeza de familia o casado que presenta una declaración por separado sin vivir con su cónyuge en cualquier momento durante el año	Completo: menos de $ 122, 000 Parcial: de $ 122, 00 a menos de $ 137, 000	Completo: menos de $ 124, 000 Parcial: de $ 124, 000 a menos de $ 139, 000