¿Debería pedir prestado de su plan de jubilación?

Tabla de contenido

• Préstamos vs. Retiros
• Diversificación
• Doble imposición
• No hacer reembolsos
• ¿Por qué tomar un préstamo de su plan?
• Verifique las disposiciones de su plan
• Reponer su cuenta
• La línea de fondo

El propósito de la planificación de la jubilación es financiar sus años posteriores al trabajo, lo que le permite mantener o mejorar su nivel de vida previo a la jubilación. Como tal, su planificador financiero / de jubilación lo alentará a ahorrar todo lo que pueda en su (s) cuenta (s) de jubilación calificada y a diferir la realización de retiros durante el tiempo permitido por el plan.

Tomar fondos de su cuenta de jubilación puede afectar negativamente sus ahorros de jubilación, pero hay casos en que hacerlo tiene sentido., veremos algunos de los pros y los contras de los préstamos de su cuenta de jubilación.

Préstamos vs. Retiros

Primero, distingamos. Tomar un préstamo es diferente de hacer un retiro de una cuenta de jubilación. Ambos reducen los activos en su cartera, por supuesto: si su cuenta tiene $ 100, 000 y usted retira $ 40, 000, tendrá un saldo restante de $ 60, 000. Sin embargo, con el retiro, no está obligado a devolver el monto distribuido del plan, mientras que un préstamo debe reembolsarse al plan para evitar que se considere un hecho imponible.

Diversificación

La diversificación es una parte importante de la planificación de la jubilación. (Ver: "La importancia de la diversificación".) Los planificadores de jubilación generalmente recomiendan que los activos se diversifiquen de acuerdo con la tolerancia al riesgo del cliente individual. Si bien la planificación se basa en el rendimiento pasado y proyectado de los activos, se debe considerar el riesgo, excepto cuando se trata de activos que producen una tasa de rendimiento garantizada o intereses garantizados. Uno de los inconvenientes de los préstamos de su plan de jubilación es que el monto del préstamo ya no se invierte y, por lo tanto, podría estropear los índices de diversificación hasta que la suma se devuelva al plan.

Sin embargo, cuando solicita un préstamo, el monto del préstamo será tratado como un activo en el plan, ya que será reemplazado por su pagaré. Si bien el monto no se diversificará, recibirá una tasa de rendimiento garantizada, que podría ser un promedio de la tasa preferencial más un 2%. Recuerde que la diversificación conlleva riesgos, y existe la posibilidad de que pueda obtener un rendimiento negativo de sus inversiones a menos que algunas de sus inversiones tengan una tasa de rendimiento garantizada. Por lo tanto, la ventaja de tomar un préstamo de su cuenta es que recibirá una tasa de rendimiento garantizada sobre el monto del préstamo.

Doble imposición

Uno de los argumentos en contra de tomar un préstamo de su plan de jubilación es que la cantidad que reembolsa en intereses será doblemente gravada. Esto se debe a que los pagos del préstamo, incluidos los intereses, se realizarán con montos que ya han sido gravados y serán gravados cuando se retiren de la cuenta de jubilación.

"Tan pronto como los reembolsos de su préstamo después de impuestos alcanzan su plan 401 (k), se vuelven antes de impuestos, y cuando se jubila y comienza a tomar distribuciones, los reembolsos de su préstamo serán gravados nuevamente", dice Michael Mezheritskiy, presidente, Milestone Asset Management Group Avon, Ct. "Por lo tanto, doble imposición".

Veamos un ejemplo:

Supuesto No. 1:

• Usted contribuye $ 100, 000 a su plan de jubilación antes de impuestos. Los $ 100, 000 acumulan $ 10, 000 en ganancias. Nunca ha tomado un préstamo del saldo de su plan de jubilación.

Los $ 110, 000 serán gravados a su tasa de impuesto sobre la renta ordinaria cuando se retire de su cuenta de jubilación. Debido a que los $ 100, 000 provienen del dinero antes de impuestos, y las ganancias de $ 10, 000 se acumularon antes de impuestos, los $ 110, 000 solo tributarán cuando se retiren.

Supuesto No. 2:

• Contribuye $ 100, 000 a su plan de jubilación antes de impuestos. Los $ 100, 000 acumulan $ 8, 500 en ganancias. Usted tomó un préstamo de $ 20, 000 del plan, que ha pagado. El interés pagado por el préstamo es de $ 1, 500.

Los $ 110, 000 serán gravados a su tasa de impuesto sobre la renta ordinaria cuando se retire de su cuenta de jubilación. Dado que los $ 100, 000 provienen del dinero antes de impuestos, y las ganancias de $ 8, 500 acumuladas antes de impuestos, los $ 108, 500 serán gravados solo cuando se retiren. Sin embargo, los $ 1, 500 que vinieron del reembolso de intereses del préstamo se reembolsaron con montos que ya estaban gravados, y se gravarán nuevamente cuando se retiren de su cuenta de jubilación. Como resultado, pagará impuestos dos veces sobre los $ 1, 500.

Consecuencias de no hacer reembolsos

Con algunas excepciones estrechamente definidas, los préstamos tomados de su cuenta de jubilación deben pagarse al menos trimestralmente, y deben pagarse en cantidades amortizadas de capital e intereses. El incumplimiento de estos requisitos podría dar lugar a que el préstamo se considere una transacción sujeta a impuestos. También significaría que pierde la oportunidad de acumular ganancias con impuestos diferidos sobre el monto y realizar inversiones diversificadas con él.

“Creo que siempre es mejor no pedir prestado de un plan de jubilación a menos que sea un último recurso. Aunque hacerlo se posiciona como una forma libre de impuestos para acceder a la capital, no siempre funciona de esa manera ", dice Allan Katz, presidente de Comprehensive Wealth Management Group, LLC, en Staten Island, NY

Los saldos de préstamos que se tratan como distribuciones no solo están sujetos al impuesto sobre la renta, sino que también pueden estar sujetos a la multa de distribución anticipada del 10%.

¿Por qué tomar un préstamo de su plan de jubilación?

Debe tomar préstamos de su plan de jubilación solo si ha agotado sus otras opciones de financiamiento, o si el préstamo ayudará a mejorar sus finanzas. Por ejemplo, si tuviera saldos de tarjetas de crédito de $ 20, 000 con una tasa de interés del 15% y pudiera pagar $ 400 por mes, podría tener un buen sentido financiero solicitar un préstamo de su plan de jubilación para pagar su tarjeta de crédito. saldos Comparemos los dos escenarios:

Monto del préstamo del plan de jubilación	$ 20, 000	Saldo de tarjeta de crédito	$ 20, 000
Tasa de interés	4.50%	Tasa de interés	15%
Frecuencia de pago	Quincenal	Frecuencia de pago	Mensual
Monto del pago	$ 171.94	Monto del pago	$ 400
Período de reembolso	Cinco años	Período de reembolso (si el reembolso es de $ 400 / mes)	Seis años 7 meses
Interés total	$ 2, 351.41	Interés total	$ 11, 582