¿Qué es un examen general?
Un examen general es una medida regulatoria establecida para facilitar inspecciones detalladas y exhaustivas de los bancos. Los exámenes generales implican evaluar los procesos y actividades de gestión de las instituciones financieras (IF) con licencia para recibir depósitos y hacer préstamos para garantizar que cumplan con las leyes y reglamentos y que funcionen de manera sólida.
Los diferentes órganos de gobierno son responsables de evaluar la salud de los bancos. Por lo general, los bancos nacionales son examinados por la Oficina del Contralor de la Moneda (OCC), los bancos autorizados por el estado son inspeccionados por la Corporación Federal de Seguro de Depósitos (FDIC) o el departamento bancario estatal, y la Reserva Federal analiza las compañías tenedoras de bancos. Junta (FRB).
Para llevar clave
- Un examen general es una medida regulatoria establecida para dar una evaluación detallada de todos los aspectos de un banco. Los examinadores especializados evalúan los procesos y actividades de gestión de los bancos para asegurarse de que cumplen con las leyes y reglamentos y funcionan de manera sólida. El examen lo realiza el órgano rector de los diferentes niveles de los bancos y generalmente ocurre cada dos años.
Comprensión de un examen general
El examen general generalmente se realiza cada dos años. Los examinadores bancarios que lleven a cabo el examen analizarán en profundidad el banco en cuestión, concentrando mucho tiempo en sus estados financieros, mientras entrevistan al personal y a los gerentes sobre políticas y procedimientos.
Los examinadores analizarán la orientación, recomendaciones y problemas de supervisión del banco. Profundizarán en el estado financiero general del banco, examinarán sus operaciones de fideicomiso, el estado y la eficiencia de sus sistemas electrónicos y su desempeño en términos de cumplimiento del crédito. necesidades de la comunidad en la que opera. Los examinadores también evaluarán si el banco cumple o no con las regulaciones estatales y federales.
Hay más de 2, 000 examinadores en los Estados Unidos encargados de evaluar bancos.
La información que solicitan los examinadores bancarios durante el proceso de un examen general incluye:
- Las políticas y procedimientos escritos del banco El paquete de la junta más reciente del banco Actas de las reuniones de la junta Informes de auditorías, cuentas vencidas, préstamos problemáticos, etc.
Las revisiones asociadas con un examen general pueden ocurrir tanto dentro como fuera del sitio. Los examinadores pueden revisar información escrita e informes en sus propias oficinas y luego dirigirse al banco para realizar entrevistas detalladas con la gerencia.
Grabar un examen general
Una vez que se haya completado el examen general, los examinadores mantendrán una reunión de salida con la administración del banco y quizás con su junta directiva (B de D) también. Durante la reunión, se presentarán los resultados, se emitirán opiniones y se emitirá una calificación al banco. Una vez completado este proceso, la FDIC publicará un Informe de examen que detalla sus observaciones.
Al evaluar la seguridad y solidez de una IF, los examinadores siguen lo que se conoce como el sistema CAMELS: adecuación del capital, calidad de los activos, gestión, ganancias, liquidez y sensibilidad (al riesgo sistémico). Los bancos reciben una clasificación en una escala de uno a cinco en cada categoría, siendo uno el más alto o más fuerte y cinco el más bajo o más débil.
Los bancos que reciben un puntaje promedio de menos de dos se consideran instituciones de alta calidad. Los bancos con CAMELS de cuatro y cinco, por otro lado, serán colocados en una lista de vigilancia por los reguladores y monitoreados de cerca.
