¿Qué son los derechos de entrega?
Los derechos de rescate se refieren a la capacidad de cancelar una anualidad o un contrato de seguro de vida a cambio de su valor en efectivo. La renuncia anticipada de dicho contrato puede generar cargos por cancelación, que son cargos cobrados por la empresa al momento de la cancelación, así como también la obligación del impuesto sobre la renta.
DESGLOSE DE LOS DERECHOS DE ENTREGA
Los derechos de rescate son el derecho de los titulares de contratos a cancelar una póliza a cambio de su valor en efectivo. Antes de ejercer los derechos de rescate de un contrato, los titulares de contratos deben determinar el valor en efectivo del contrato, qué honorarios e impuestos se incurrirán al momento de la entrega y cuánto efectivo obtendrán finalmente al cancelar el contrato.
En el caso del seguro de vida, obtener un acuerdo de vida a cambio del contrato de seguro de vida puede ser una opción más lucrativa que renunciar a la póliza. Los titulares de contratos también deben tener en cuenta que si eligen recomprar un contrato similar más adelante, el nuevo contrato puede ser más costoso y no todas las anualidades y pólizas de seguro de vida tienen derechos de rescate.
Implicaciones de entregar un contrato
Si el titular de la póliza entrega un contrato de seguro de vida, por ejemplo, la compañía de seguros de vida paga el monto de la entrega al propietario de la póliza, sin embargo, la suma puede estar sujeta a impuestos, lo que afecta los ingresos imponibles del titular de la póliza. La renuncia a una póliza pondrá fin a la cobertura del seguro de vida y terminará todos los derechos y cláusulas del contrato.
Otro elemento que los titulares de pólizas deben considerar antes de entregar un contrato es si dicha acción conllevaría o no una tarifa de rescate. Una comisión de rescate es un cargo que se aplica a un inversor por el retiro anticipado de fondos de un contrato de seguro o anualidad, o por la cancelación del acuerdo.
Se pueden aplicar tarifas de rescate por varios períodos de tiempo, que van desde 30 días hasta 15 años en algunos productos de anualidades y seguros. Las tarifas de rescate varían entre las compañías de seguros y entre los contratos de anualidades y seguros. Un cargo del 10 por ciento sobre los fondos contribuidos al contrato de retiro en el primer año es una tarifa de rescate bastante típica. Por cada año sucesivo del contrato, la tarifa de rescate podría disminuir en un punto porcentual, por ejemplo, dando al beneficiario la opción de retirar sin penalización después de 10 años en el contrato.
Aunque las tarifas de rescate generalmente disminuyen con el tiempo, una tarifa de rescate decreciente aún podría resultar en una multa mayor si la inversión ha crecido con el tiempo. Por ejemplo, una tarifa del 10 por ciento aplicada a $ 100 es solo de $ 10, pero si esos $ 100 crecen a $ 1, 000 y la tarifa cae al 5 por ciento, la tarifa de rescate aumentaría a $ 50.
