Jubilación en Canadá vs. América: una visión general
Los gobiernos de Estados Unidos y Canadá brindan muchos de los mismos tipos de servicios a quienes planean jubilarse y a quienes se jubilaron. En general, sin embargo, a los jubilados canadienses les resulta mucho menos estresante la vida después del trabajo, ya que los temores de quedarse sin dinero no son tan frecuentes como en los Estados Unidos. Tales temores llevan a algunos jubilados estadounidenses a encontrar formas de complementar sus ingresos de jubilación.
Para llevar clave
- Canadá y Estados Unidos permiten a los ciudadanos tener cuentas de jubilación con ventajas impositivas: los planes de ahorro para la jubilación registrados en Canadá (RRSP) y la cuenta de ahorro libre de impuestos (TFSA) son similares a las cuentas IRA tradicionales e IRA Roth, respectivamente. Las cuentas de jubilación canadienses tienen más generosos límites de contribución y menos restricciones de distribución que sus contrapartes estadounidenses. El plan de pensiones primario de Canadá para personas de la tercera edad, Old Age Security, se financia con los ingresos fiscales generales, mientras que el Seguro Social de los Estados Unidos se financia con impuestos sobre la nómina. A lo largo de sus vidas; El sistema de pagador único de los Estados Unidos, Medicare, es elegible solo para los mayores de 65 años y cubre un porcentaje menor de los costos médicos. Los canadienses tienden a pagar impuestos sobre la renta más sustanciales que los estadounidenses.
Un beneficio importante para los canadienses es el sistema de salud universal financiado con fondos públicos, que les brinda servicios médicos esenciales durante toda su vida, así como en la jubilación, sin copagos ni deducibles. Por el contrario, a menos que estén discapacitados o tengan ingresos extremadamente bajos, los estadounidenses no tienen seguro de pagador único hasta que cumplan 65 años, cuando pueden calificar para Medicare. Incluso eso está lejos de ser integral. Medicare cubre alrededor del 62% de los costos de atención médica. Un estudio de 2018 realizado por el Employee Benefits Research Institute estima que una pareja de 65 años, sin cobertura de salud del empleador, requerirá aproximadamente $ 400, 000 para pagar cómodamente las primas de Medicare y los gastos médicos de bolsillo en la jubilación.
Diferencias clave: planes de ahorro para la jubilación
Cuando se trata de ahorrar para la jubilación, Canadá y Estados Unidos ofrecen a las personas vehículos financieros similares con ventajas fiscales similares.
RRSP de Canadá versus IRA tradicional de Estados Unidos
En Canadá, los Planes de ahorro para la jubilación registrada (RRSP) permiten a los inversores recibir una deducción de impuestos sobre sus contribuciones anuales. El dinero invertido en el plan crece con impuestos diferidos, lo que aumenta los beneficios de los rendimientos compuestos. Las contribuciones se pueden hacer hasta la edad de 71 años, y el gobierno establece límites máximos para la cantidad que se puede colocar en una cuenta RRSP (18% del pago de un trabajador, hasta $ 26, 500 para 2019). Según la Agencia de Ingresos de Canadá, esa cifra aumenta a $ 27, 230 en 2020. Los inversores pueden contribuir más, pero las sumas adicionales de más de $ 2, 000 se verán afectadas con multas.
Los retiros pueden ocurrir en cualquier momento, pero se clasifican como ingresos imponibles, que quedan sujetos a retenciones de impuestos. En el año en que el contribuyente cumple 71 años, el RRSP debe ser cobrado o transferido a una anualidad o al Fondo de Ingresos de Retiro Registrado (RRIF).
Para los contribuyentes estadounidenses, una IRA tradicional está estructurada para proporcionar el mismo tipo de beneficios, por lo que las contribuciones son deducibles de impuestos y las ganancias de capital se difieren en impuestos hasta que se realicen las distribuciones fuera de la cuenta.
El nuevo presidente Trump firmó la nueva Ley de mejora de la jubilación de cada comunidad (SECURE) a principios de enero de 2020. La Ley elimina la edad máxima para las contribuciones tradicionales de IRA, que anteriormente tenía un límite de 70, 5 años.
Sin embargo, los estadounidenses que cumplieron 70.5 años en 2019 aún deberán retirar sus distribuciones mínimas requeridas (RMD) en 2020 o incurrirán en una fuerte penalización del 50% de su RMD. Aquellos que cumplan 70.5 años en 2020 no tendrán que retirarse RMD hasta que cumplan 72 años. El primer retiro debe ocurrir antes del 1 de abril siguiente, por lo que las personas que cumplieron 70.5 en 2019 pueden esperar para retirar su RMD hasta el 1 de abril de 2020. Se les pedirá que tomen otro RMD antes del 31 de diciembre siguiente., y cada 31 de diciembre a partir de entonces.
Las contribuciones de IRA son más limitadas. Para 2019 y 2020, el IRS declara que "la contribución máxima que se puede hacer a una cuenta IRA tradicional o Roth es la menor de $ 6, 000, o el monto de su compensación imponible para el año tributario". Las personas mayores de 50 años pueden ahorrar $ 1, 000 adicionales por año en sus cuentas IRA. Además, las cuentas IRA conllevan sanciones si se retiran los fondos antes de que el contribuyente cumpla 59 años y medio ".
En términos de montos de contribución, los planes American 401 (k), ofrecidos a través de un empleador, son más comparables a los RRSP: el máximo anual en 2019 es de $ 19, 500, o $ 26, 000 para las personas mayores de 50 años. $ 19, 585.
A pesar del hecho de que los RRSP permiten mayores contribuciones, los canadienses ricos tienden a pagar más impuestos que sus vecinos del sur.
TFSA de Canadá vs.Roth IRA de Estados Unidos
La cuenta de ahorro libre de impuestos de Canadá (TFSA) es bastante similar a las cuentas Roth IRA en los Estados Unidos. Ambos vehículos enfocados en la jubilación se financian con dinero después de impuestos (no hay deducción por la contribución), pero crecen libres de impuestos y los retiros no están sujetos a impuestos. Los residentes canadienses mayores de 18 años podrían contribuir hasta $ 6, 000 a TFSA en 2019; Si está contribuyendo en 2019 por primera vez, es elegible para depositar $ 63, 500, siempre que haya cumplido 18 años en 2009 (el año en que se originaron las cuentas). La contribución máxima anual a una cuenta Roth IRA también es de $ 6, 000, o $ 7, 000 para personas mayores de 50 años. Otra similitud entre estas cuentas: no hay límite sobre cuándo se debe dejar de hacer contribuciones y comenzar a retirar dinero.
Las TFSA ofrecen dos ventajas significativas sobre las Roth IRA. Los jóvenes canadienses que ahorran para la jubilación pueden transferir sus contribuciones a años futuros, mientras que dicha opción no está disponible con las cuentas Roth IRA. Por ejemplo, si un contribuyente tiene 35 años y no puede contribuir $ 6, 000 en su cuenta, debido a un desembolso imprevisto, el próximo año el monto total permitido se acumula a $ 12, 000. Los límites de contribución han cambiado año tras año desde que se introdujo por primera vez la TFSA en 2009, con el límite a veces establecido en diferentes rangos entre $ 5, 000 y $ 10, 000; El límite acumulativo actual para 2019 es de $ 63, 500.
En segundo lugar, si bien las sumas equivalentes a las contribuciones pueden retirarse en cualquier momento, las distribuciones de ganancias de las cuentas Roth IRA deben clasificarse como "calificadas" para evitar impuestos. Las distribuciones calificadas son aquellas realizadas después de que la cuenta ha estado abierta durante cinco años, y el contribuyente está discapacitado o tiene más de 59 años y medio. El plan de Canadá ofrece más flexibilidad en términos de proporcionar beneficios para aquellos que planean la jubilación.
Diferencias clave: pensiones del gobierno
Tanto Estados Unidos como Canadá proporcionan a los trabajadores un ingreso garantizado una vez que alcanzan la edad de jubilación. Sin embargo, estos planes de pensiones federales difieren entre sí de varias maneras.
La seguridad de vejez de Canadá frente a la seguridad social de Estados Unidos
Canadá tiene un sistema de tres partes: Old Age Security (OEA), financiado con dólares de impuestos canadienses, brinda beneficios a los canadienses elegibles de 65 años de edad y mayores; el Plan de Pensiones de Canadá (CPP), financiado por deducciones de nómina (como el Seguro Social en los Estados Unidos) hace que los beneficios estén disponibles a partir de los 60 años; y el Suplemento de ingreso garantizado (SIG) está disponible para los canadienses más pobres.
La OEA brinda beneficios a ciudadanos elegibles de 65 años de edad y mayores. Aunque existen reglas complejas para determinar el monto del pago de la pensión, por lo general, una persona que ha vivido en Canadá durante 40 años, después de cumplir 18 años, está calificada para recibir el pago completo (a partir de 2019) de $ 601.45 por mes. Además, se proporcionan suplementos de ingresos garantizados ($ 540.77 o $ 898.32, dependiendo del estado civil) y subsidios ($ 1, 142.22) para los pensionistas con un ingreso anual entre $ 18, 240 y $ 33, 744 al año. Al igual que con el Seguro Social, los beneficiarios de la OEA que eligen retrasar la recepción de beneficios pueden obtener pagos más altos; actualmente, los beneficios se pueden retrasar hasta por cinco años, hasta los 70 años. Los beneficios de la OEA no se consideran ingresos imponibles, pero sí tienen ciertas disposiciones de recuperación de la inversión para personas de altos ingresos.
Para subsidiar la atención médica universal y las pensiones, Canadá impone impuestos a la renta más altos a sus ciudadanos que los Estados Unidos a sus residentes.
El Seguro Social estadounidense, por otro lado, no se centra exclusivamente en proporcionar ingresos de jubilación, sino que abarca áreas adicionales como ingresos por discapacidad, beneficios de sobrevivientes y Medicare (en la medida en que las primas de Medicare se deducen de los beneficios del Seguro Social). Los problemas del impuesto sobre la renta de la Seguridad Social son ligeramente más complejos y dependen de factores tales como el estado civil del receptor y si los ingresos se generaron o no de otras fuentes; La información provista en el Formulario SSA-1099 del IRS determinará la tasa impositiva para el beneficio.
Las personas son elegibles para recibir beneficios parciales al cumplir 62 años y beneficios completos ($ 2, 861 por mes es el máximo a partir de 2019) una vez que tengan 66 o 67 años, dependiendo del año de nacimiento. La elegibilidad se determina a través de un sistema de crédito, por el cual los beneficiarios calificados deben obtener un mínimo de 40 créditos, y pueden obtener créditos adicionales para aumentar sus pagos al retrasar los pagos iniciales de beneficios hasta los 70 años.
En general, los programas de jubilación de Canadá se consideran más seguros, ya que se financian con los ingresos fiscales generales. Hay temores continuos en los Estados Unidos de que el sistema de Seguridad Social, que se financia a través de los impuestos sobre la nómina de los salarios de los empleados, se declarará en quiebra.
