Las cuentas basadas en tarifas, también conocidas como cuentas wrap o cuentas administradas, están aumentando en popularidad. Tienen una tarifa plana, lo que elimina el problema de sobretrabajar por parte de corredores hambrientos de comisiones. Sin embargo, si su cuenta de jubilación se administra bajo un programa de tarifa envolvente, debe considerar si debe pagar la tarifa del saldo de su cuenta de jubilación o de su bolsillo.
El impacto en el saldo de su cuenta
Su primera consideración es cómo pagar la tarifa del saldo de su cuenta disminuye el rendimiento de sus inversiones.
Esas tarifas de reducción reducen el saldo de su cuenta. Esto, a su vez, reduce la cantidad de los activos que continúan acumulando ganancias sobre una base de impuestos diferidos, si es una IRA tradicional, o sobre una base libre de impuestos, si es una Roth IRA. Con el tiempo, esta reducción en el saldo puede tener un impacto significativo en el rendimiento general de sus inversiones en la cuenta de jubilación.
Pagar tarifas de cierre de su cuenta a largo plazo puede tener un impacto significativo en sus ahorros de jubilación.
Por ejemplo, supongamos que tiene una cuenta de reinicio que obtiene un retorno del 10% y cobra una tarifa del 1%. Al pagar las tarifas de cierre de su cuenta de jubilación, disminuye el rendimiento de su inversión en un 8% durante un período de cinco años.
La tabla a continuación ilustra esta disminución. Muestra la diferencia anual en el rendimiento durante un período de cinco años para un inversor que comienza con un saldo de IRA de $ 1 millón, obtiene un rendimiento anual del 10% y paga una tarifa de cierre del 1% por año. Puede ver cuán dramáticamente esa tasa de 1%, por pequeña que parezca, afecta el rendimiento anual.
En este ejemplo, después de cinco años, la diferencia total en el saldo de la cuenta de jubilación es de $ 71, 851, y la cantidad aumentará cada año a partir de entonces.
La desventaja de pagar de su bolsillo
A continuación, debe tener en cuenta el posible impacto fiscal de pagar de su bolsillo, lo que significa utilizar dinero que ya ha estado sujeto al impuesto sobre la renta para pagar las tarifas.
En el ejemplo demostrado en la Tabla 1, pagar de su bolsillo resulta en un aumento de $ 71, 851 en el saldo de la cuenta.
Sin embargo, cuando esta cantidad finalmente se distribuya desde la cuenta de jubilación, estará sujeta al impuesto sobre la renta a su tasa impositiva aplicable, suponiendo que sea una cuenta tradicional, no una Roth. El saldo de la cuenta más alto debería más impuestos.
Entonces, la respuesta depende en gran medida del tipo de IRA que tenga en la envoltura. Si la cuenta es una cuenta Roth IRA, el monto distribuido estará libre de impuestos. Pagar de su bolsillo parece ser la opción más ventajosa. Pero para las cuentas de jubilación tradicionales, este puede no ser el caso.
Para llevar clave
- Si paga la tarifa de recaudación de su bolsillo, proceda con cautela. Debe asegurarse de que el pago no se cuente como una contribución a la cuenta. Consulte con su proveedor de cuenta sobre el procedimiento correcto.
¿Esta permitido?
El IRS abordó un debate de larga data sobre si las tarifas de envoltura se pueden pagar de su bolsillo en el fallo de la carta privada (PLR) 200507021.
El debate se centró en si las comisiones (que son parte de una tarifa global) para una cuenta de jubilación podrían pagarse de su bolsillo. El debate también cuestionó si, según las pautas regulatorias actuales, dicho pago sería tratado como una contribución a la cuenta de jubilación.
En PLR 200507021, el IRS concluyó que el pago de una tarifa global no se consideraría como contribuciones a la cuenta de jubilación.
Como resultado de este PLR, muchos proveedores de servicios de cuentas de jubilación que dudaron en permitir que los honorarios de envoltura se paguen de su bolsillo ahora lo están haciendo. Si mantiene una cuenta wrap, consulte con su proveedor de servicios para determinar su posición al respecto.
Si bien el IRS permitió que la tarifa de reintegro se pagara de su bolsillo bajo PLR 200507021, no abordó la regla existente que prohíbe el reembolso de las tarifas pagadas de la cuenta de jubilación. Por lo tanto, si desea pagar su tarifa de desembolso directo, consulte con su proveedor de cuenta de jubilación para determinar si ofrecen un servicio de facturación u otra disposición que le permita pagar la tarifa antes de que se debite de su cuenta de jubilación.
Un ejemplo de uso de tarifas de envoltura
En general, si su proveedor ofrece un servicio de facturación, recibirá una factura por su tarifa de envoltura, que incluirá una fecha límite para la realización del pago. Si no realiza su pago dentro del plazo establecido, la tarifa generalmente se debita de su cuenta de jubilación. Si envía su tarifa después de que se haya cargado el pago, el pago se considera una contribución, que está sujeta al límite aplicable.
John, que tiene 45 años, envió un cheque por $ 5, 000 por su tarifa de envoltura a su proveedor de IRA, quien lo recibió después de que la envoltura ya debitaba la IRA de John. Dado que el pago se recibió después de que se debitó la tarifa, el proveedor de IRA depositó el cheque como una contribución de IRA.
Sin embargo, John ya había hecho una contribución de $ 4, 000 a su IRA. El pago atrasado de $ 5, 000 resultó en una contribución en exceso.
Cuando decida si debe pagar su tarifa global del saldo de su cuenta de jubilación, el factor principal a considerar es el impacto en el retorno de la inversión.
