401 (k) sy Roth IRA son populares cuentas de ahorro para la jubilación con ventajas impositivas que difieren en el tratamiento fiscal, las opciones de inversión y las contribuciones del empleador. En un escenario perfecto, tendrías ambos para reservar fondos para la jubilación. Sin embargo, si tiene que decidir entre los dos, aquí hay algunas formas en que estas cuentas difieren.
Para llevar clave
- Si su empleador ofrece un programa de correspondencia 401 (k), es una gran oportunidad para ahorrar aún más dólares de jubilación. Una cuenta Roth IRA no ofrece el mismo tipo de beneficio, ya que es una cuenta de propiedad individual. para estar en un nivel de ingresos más alto en la jubilación, una Roth IRA puede tener más sentido. Tener una 401 (k) y una Roth IRA (siempre que pueda permitirse financiar ambas) presenta la mayor cantidad de oportunidades para una jubilación bien financiada.
¿Qué es un plan 401 (k)?
El nombre de la sección 401 (k) del Código de Rentas Internas, un 401 (k) es un plan de jubilación patrocinado por el empleador. Para contribuir a un 401 (k), usted designa una parte de cada cheque de pago para desviarlo al plan. Estas contribuciones se producen antes de deducir los impuestos sobre la renta de su cheque de pago.
Las opciones de inversión entre los diferentes planes 401 (k) pueden variar enormemente, dependiendo del proveedor del plan. Sin embargo, no importa qué fondo (o fondos) elija, las ganancias de inversión realizadas dentro del plan no están sujetas a impuestos por el Servicio de Impuestos Internos (IRS).
El IRS nunca grava las ganancias de inversión que realice dentro de su 401 (k).
Límites de contribución 401 (k)
Los 401 (k) tienen límites de contribución mucho más altos que los Roth IRA. Para 2019, el límite de contribución 401 (k) es:
- $ 19, 000 si es menor de 50 años $ 25, 000 si tiene 50 años o más
401 (k) Compensación del empleador
Los planes 401 (k) son más beneficiosos cuando su empleador ofrece una coincidencia, contribuyendo dinero adicional a su cuenta 401 (k). La coincidencia suele ser un porcentaje de su contribución, hasta un cierto porcentaje de su salario. Por ejemplo, su empleador puede igualar el 50% de sus contribuciones, hasta el 6% de su salario. La igualación del empleador no cuenta para su límite de contribución, pero el IRS limita el monto total que puede ir a su 401 (k) cada año (sus contribuciones más la igualación).
Para 2019, el límite de contribución combinada para un 401 (k) es:
- $ 56, 000 si tiene menos de 50 años de edad $ 62, 000 si tiene 50 años de edad o más 100% de su salario (si es inferior a los límites en dólares)
401 (k) Impuestos
Obtiene una exención de impuestos cuando contribuye a un 401 (k). Esto se debe a que puede deducir sus contribuciones cuando presente su declaración de impuestos. Esto reduce su ingreso imponible, lo que le ahorra dinero.
Pagará impuestos una vez que alcance la edad de jubilación y comience a hacer retiros del plan. Estas distribuciones, como se las conoce, están sujetas a impuestos sobre la renta a su tasa impositiva actual. Si cree que sus ingresos serán más altos cuando se jubile, es posible que desee planificar con anticipación, ya que todos los ingresos de sus distribuciones estarán sujetos a impuestos.
401 (k) Distribuciones mínimas requeridas
Pros
-
Partido del empleador
-
Límites de contribución más altos
-
Mantenido por el empleador
Contras
-
Menos opciones de inversión
-
Distribuciones mínimas requeridas
-
Tarifas más altas
¿Qué es una Roth IRA?
Una variación de las cuentas tradicionales de jubilación individual (IRA), una Roth IRA se establece directamente entre un individuo y una empresa de inversión. Su empleador no está involucrado.
A medida que configura y controla la cuenta, sus opciones de inversión no se limitan a lo que ofrece el proveedor del plan. Esto brinda a los titulares de cuentas IRA un mayor grado de libertad de inversión que los empleados que tienen con los planes 401 (k), a pesar de que las tarifas cobradas por esos proveedores suelen ser más altas.
En contraste con el 401 (k), el dinero después de impuestos se utiliza para financiar una cuenta Roth IRA. Como resultado, no se imponen impuestos sobre la renta en los retiros durante la jubilación. Mientras está en la cuenta, las ganancias de inversión no están sujetas a impuestos.
Límites de contribución Roth IRA
Los límites de contribución son mucho menores con las cuentas Roth IRA. Para 2019, la contribución anual máxima para una Roth IRA es:
- $ 6, 000 si es menor de 50 años $ 7, 000 si tiene 50 años o más
Límites de ingresos Roth IRA
Para 2019, puede hacer una contribución completa si su ingreso es inferior a $ 122, 000 para individuos y $ 193, 000 si es casado que presenta una declaración conjunta. Si su ingreso está entre $ 122, 000 y $ 137, 000 para individuos y $ 193, 000 y $ 203, 000 para aquellos casados que presentan una declaración conjunta, puede hacer una contribución reducida. Si gana más de $ 137, 000 por año, o $ 203, 000 para los casados que presentan una declaración conjunta, no puede contribuir a una cuenta Roth IRA.
Retiros de Roth IRA
Puede retirar sus contribuciones de Roth IRA en cualquier momento o edad sin impuestos ni multas. Sin embargo, los retiros de ganancias podrían estar sujetos a impuestos sobre la renta y una multa del 10%, dependiendo de su edad y cuánto tiempo haya tenido la cuenta.
En general, puede evitar los impuestos y la multa si su cuenta tiene al menos cinco años y el retiro es:
- Hecho después de cumplir 59 años y medio, Tomado debido a una discapacidad permanente, Hecho por su beneficiario o patrimonio después de su muerte, o Usado para comprar, construir o reconstruir su primera casa (se aplica un máximo de por vida de $ 10, 000).
A diferencia de los 401 (k) s, los IRA Roth no tienen RMD durante su vida. Si no necesita el dinero para la jubilación, puede dejarlo en la cuenta, donde puede continuar creciendo libre de impuestos para sus beneficiarios.
Aquí hay un resumen de los pros y los contras de las Roth IRA.
Pros
-
Los retiros son libres de impuestos en la jubilación
-
Más opciones de inversión.
-
Sin RMD durante tu vida
Contras
-
Límites de contribución más bajos
-
Los límites de ingresos pueden evitar que contribuyas
-
No hay coincidencia de empleador
La línea de fondo
Aquí hay un resumen de las diferencias entre 401 (k) sy Roth IRA.
| 401 (k) s contra Roth IRA | ||
|---|---|---|
| Característica | 401 (k) | Roth IRA |
| Exención de impuestos por adelantado | Si. Las contribuciones son deducibles. | No |
| Retiros | Impuestos como ingreso ordinario | Libre de impuestos |
| Límites de contribución | $ 19, 000 o $ 25, 000 si tiene 50 años o más | $ 6, 000 o $ 7, 000 si tiene 50 años o más |
| Límites de ingresos | No | Si. A mayores ingresos, las contribuciones se reducen o eliminan. |
| Partido del empleador | Si. Hay un límite de $ 56, 000 ($ 62, 000 para mayores de 50 años) en las contribuciones combinadas de empleador / empleado. | No |
| Deducción automática de nómina | si | No |
| Edad más temprana para retirar fondos sin penalización | 59½ | Retirar contribuciones en cualquier momento, ganancias a 59½ |
| RMD | Si. Los RMD deben comenzar antes del 1 de abril después del año en que cumpla 70 años y medio o el año en que se jubile. | No durante la vida del propietario. |
| Tarifas promedio | Alto | Bajo |
| Opciones de inversión | Pocos | Muchos |
| Mantenido por | Empleador | Yo |
En muchos casos, una Roth IRA puede ser una mejor opción que un plan de jubilación 401 (k), ya que ofrece un vehículo de inversión flexible con mayores beneficios impositivos, especialmente si cree que más adelante estará en una categoría impositiva más alta. Sin embargo, si su ingreso es demasiado alto para contribuir a un Roth, su empleador le ofrece una coincidencia y desea acumular más dinero cada año, un 401 (k) es difícil de superar.
Una buena estrategia (si puede manejarlo) es tener un 401 (k) y un Roth IRA. Invierta en su 401 (k) hasta el límite correspondiente, luego financie un Roth hasta el límite de contribución. Después de eso, los fondos sobrantes pueden ir hacia el límite de contribución de su 401 (k).
Aún así, la situación financiera de cada persona es diferente, por lo que vale la pena hacer su tarea antes de tomar cualquier decisión. En caso de duda, hable con un planificador financiero calificado que pueda responder cualquier pregunta y ayudarlo a tomar la decisión correcta para su situación.
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