A medida que se acerca el final de otro año, los contribuyentes de todas partes deben hacer un balance de sus ingresos, deducciones y créditos para el año y tomar las medidas necesarias para minimizar sus facturas de impuestos para 2018. Aquí hay una lista de cosas que puede hacer antes de llamar. el año nuevo para reducir la cantidad que le debe al tío Sam y aumentar su reembolso.
Antes de que empieces
Obtenga una idea aproximada de dónde va a estar el próximo año, estimando cuál espera que sean sus ingresos imponibles. Piense en los salarios, los ingresos por inversiones, los trabajos paralelos y las pensiones u otros pagos que espera recibir.
Luego, averigüe si puede detallar sus deducciones este año. Tenga en cuenta que la Ley de Reducción de Impuestos y Empleos ha cambiado enormemente las matemáticas sobre si tiene sentido detallar. A partir del año fiscal 2018, los impuestos que está a punto de presentar, la deducción estándar prácticamente se duplica a $ 12, 000 para contribuyentes individuales (desde $ 6, 500), $ 18, 000 para jefes de hogar (desde $ 9, 550) y $ 24, 000 (desde $ 13, 000) para casados que presentan una declaración conjunta y cónyuges sobrevivientes. En los estados con altos impuestos, la tendencia de no detallar probablemente mejorará porque la cantidad que puede deducir para los impuestos estatales y locales (SALT) se ha limitado a $ 10, 000 (anteriormente era lo que fueran esos impuestos).
Una vez que haya decidido si va a detallar, revise la siguiente lista y vea si alguna de estas estrategias lo ayudará a minimizar lo que debe.
1. Obtenga deducciones por escrito
Si sus obsequios que no son en efectivo, como ropa u otra propiedad tangible exceden $ 500 en valor total, ahora deberá incluir el Formulario 8323 con su declaración para reclamar la deducción. La cantidad que puede reclamar debe ser igual a los ingresos pagados a la organización benéfica cuando se venden su artículo o artículos. La organización benéfica le proporcionará un Formulario 1098-C cuando esto suceda. Sin embargo, si sus donaciones no se venden antes de fin de año, tendrá que esperar hasta que estén disponibles para poder deducirlas. Para obtener más información, haga clic aquí para obtener información del IRS sobre la confirmación de contribuciones no monetarias.
2. Diferir si no puede detallar
Si parece que no podrá detallar sus deducciones este año, considere diferir las contribuciones caritativas de fin de año hasta el próximo año si cree que puede tener una mejor oportunidad de cancelarlas. Esto podría, por ejemplo, permitir duplicar la contribución del próximo año, por lo que es lo suficientemente grande como para darle una mejor oportunidad de calificar para la desglose.
Esto también se aplica a los gastos médicos no reembolsados y otros tipos de transacciones o gastos deducibles sobre los cuales puede controlar el momento. (Tenga en cuenta que este año, los gastos médicos no reembolsados que excedan el 7.5% del ingreso bruto ajustado son deducibles para todos los contribuyentes, no solo para los mayores de 65 años. A partir del próximo año, el umbral se revierte al 10%, según la ley anterior).
Recuerde que si hace un regalo de caridad en diciembre con su tarjeta de crédito y luego lo paga más tarde, será deducible por el mes / año en que fue comprado.
Por el contrario, si puede detallar este año, pero parece que no podrá hacerlo el próximo año, considere pagar los gastos que podría deducir el próximo año ahora, como contribuciones caritativas, pagos estimados de impuestos estatales trimestrales, gastos médicos y Impuestos de propiedad. Esto podría aumentar su reembolso para este año sin la reducción correspondiente al año siguiente, dado que probablemente no podrá detallarlos de todos modos.
3. Calcula tus ganancias y pérdidas
Trabaje con su planificador de impuestos y asesor de inversiones para determinar cuándo y cómo vender valores apreciados o depreciados para que pueda minimizar las ganancias y maximizar las pérdidas. Para deducir pérdidas, debe poder amortizarlas contra las ganancias. En general, debe poder cancelar las pérdidas de la venta de valores que mantuvo a largo plazo (durante más de un año) contra las ganancias que obtuvo de la venta de otros valores a largo plazo. Los ganadores y perdedores que tuvo a corto plazo (un año o menos) deben ser tratados de la misma manera. Luego calculará sus ganancias y pérdidas netas a largo o corto plazo entre sí para llegar a una ganancia o pérdida neta final a corto o largo plazo.
Una estrategia que es demasiado tarde para emplear: vender valores que perdieron dinero y luego volver a comprarlos antes de fin de año, para darse cuenta de la pérdida. La Regla de Venta de Lavado del IRS requiere que los vendedores esperen al menos 31 días para volver a comprar las tenencias perdidas.
4. Elija cuidadosamente su base de costos
Hay varias formas diferentes de calcular su costo base, pero el método que elija de un año a otro a veces puede hacer una gran diferencia en sus impuestos.
Por ejemplo, si vende muchas acciones con una ganancia muy grande y debe declarar estos ingresos, puede tener la opción de elegir usar una cantidad idéntica de acciones que se compraron a un precio más alto como base si no se han usado ya. (Las reglas para esto pueden ser complicadas en algunos casos y pueden requerir asistencia profesional).
5. Obtenga ingresos, si es necesario
Si sus ingresos este año resultaron ser sustancialmente menores de lo que había previsto, entonces puede ser prudente vender valores apreciados o convertir una cuenta IRA tradicional o un plan de jubilación en una cuenta Roth. Esto puede permitirle usar créditos fiscales, deducciones y exenciones que de otro modo podría perderse.
Por ejemplo, si fue despedido en febrero y no pudo encontrar otro trabajo hasta el Día de Acción de Gracias, sus exenciones, deducciones y crédito combinados podrían exceder sus ingresos durante el año. Puede aprovechar esta oportunidad para reducir o eliminar efectivamente su factura de impuestos sobre sus valores apreciados o la conversión de Roth al hacerlo ahora y acreditar sus deducciones contra él.
6. Hacer o aumentar las contribuciones al plan de jubilación
Tenga efectivo a mano para hacer o aumentar su IRA o las contribuciones del plan de jubilación patrocinado por el empleador si su estimación de ingresos de fin de año muestra que podría llegar a un nivel de impuestos más alto este año.
Puede realizar contribuciones de IRA para 2018 hasta la fecha límite de presentación el próximo mes de abril, pero sus contribuciones 401 (k) o 403 (b) deben presentarse antes del 31 de diciembre de 2018. Si tiene 50 años o más, recuerde que puede hacer capturas. Contribuciones a la mayoría de los planes que aumentarán su deducción de impuestos.
7. Compre para el próximo año, deduzca este año
Si usted es dueño de un negocio o tiene gastos profesionales que puede deducir, realice las compras o gastos necesarios para fines de 2018. Esto le permitirá cancelarlos para 2018 en lugar del próximo año, y así reducir sus ingresos. Esto puede marcar una diferencia especialmente grande si está comprando un artículo importante por el cual el precio de compra se puede cargar en 2018.
Como ya se señaló, las nuevas leyes fiscales han realizado cambios significativos a partir del año fiscal 2018. Asegúrese de verificar el destino de las exenciones fiscales que se aplican a usted, y haga cualquier acomodo de fin de año que pueda ayudarlo cuando presente sus impuestos. Es posible que no pueda detallar este año debido a las nuevas deducciones estándar más altas, y las exenciones personales también se han eliminado.
La línea de fondo
No sea uno de esos contribuyentes desafortunados que terminan preguntando, cuando presentan varias semanas a partir de ahora, "¿Por qué no hice eso en diciembre?" Excepto las IRA, ahora es su última oportunidad de tomar medidas para reducir su factura de impuestos para 2018, así que no esperes más. Para obtener más información sobre cómo puede reducir sus impuestos, consulte a su asesor financiero o asesor fiscal. Si trabaja por cuenta propia, también verifique los beneficios adicionales para su situación fiscal.
