Los gastos de ajuste de pérdidas asignadas (ALAE) se atribuyen al procesamiento de un reclamo de seguro específico. ALAE es parte de las reservas de gastos de una aseguradora. Es uno de los mayores gastos para los cuales una aseguradora tiene que reservar fondos (junto con comisiones contingentes). Los gastos de ajuste de pérdidas asignadas, junto con los gastos de ajuste de pérdidas no asignadas (ULAE), representan una estimación de la aseguradora del dinero que pagará en reclamaciones y gastos. Las aseguradoras reservan reservas para estos gastos para garantizar que los reclamos no se realicen de manera fraudulenta y para procesar reclamos legítimos rápidamente.
Desglose de gastos de ajuste de pérdidas asignadas (ALAE)
Los gastos de ajuste de pérdidas asignadas se vinculan directamente con el procesamiento de un reclamo específico. Las aseguradoras, que utilizan a terceros para investigar la veracidad de los reclamos, para actuar como ajustadores de pérdidas o para actuar como asesores legales de la aseguradora, pueden incluir este gasto en sus gastos de ajuste de pérdidas asignados. Los gastos asociados con ULAE son más generales y pueden incluir gastos generales, investigaciones y salarios. Las aseguradoras que usan empleados internos para los ajustes de campo reportarían ese gasto como un gasto de ajuste de pérdida no asignado.
Las aseguradoras han pasado gradualmente de clasificar los gastos como ULAE a clasificarlos como ALAE. Esto se debe principalmente a que las aseguradoras son más sofisticadas en la forma en que tratan las reclamaciones y tienen más herramientas a su disposición para administrar los costos asociados con las reclamaciones. Los reclamos pequeños y directos son los más fáciles de liquidar para una compañía de seguros y, a menudo, requieren menos ALAE en comparación con los reclamos que pueden llevar años resolver. Las reclamaciones que podrían ocasionar pérdidas sustanciales son las más propensas a recibir un escrutinio adicional por parte de las aseguradoras y pueden involucrar investigaciones en profundidad, ofertas de liquidación y litigios. Con un mayor escrutinio viene un mayor costo.
Los analistas pueden determinar cuán precisa ha sido una compañía de seguros al estimar sus reservas al examinar su desarrollo de reservas de pérdidas. El desarrollo de la reserva de pérdida involucra a una aseguradora que ajusta las estimaciones a sus reservas de gastos de pérdida y ajuste de pérdida durante un período de tiempo.
Reembolso por gastos de ajuste de pérdidas asignadas
Algunas pólizas de responsabilidad comercial contienen endosos, que requieren que el asegurado reembolse a su compañía de seguros los gastos de ajuste de pérdidas (ALAE o ULAE). El término ajustar una pérdida generalmente significa "el proceso de determinar el valor de una pérdida o negociar una liquidación". Por lo tanto, los gastos de ajuste de pérdidas suelen ser aquellos costos incurridos por una compañía de seguros para defender y / o resolver un reclamo de responsabilidad contra su titular de la póliza. Estos gastos pueden incluir honorarios cobrados por abogados, investigadores, expertos, árbitros, mediadores y otros honorarios o gastos relacionados con el ajuste de un reclamo.
Es importante leer cuidadosamente el lenguaje de aprobación, que puede decir que un gasto de ajuste de pérdida no tiene la intención de incluir los honorarios y costos del abogado del asegurado si una aseguradora niega la cobertura y un asegurado demanda al asegurador con éxito. En esta situación, donde la compañía de seguros no ha hecho un "ajuste" real del reclamo, no debería tener derecho a aplicar su deducible a los gastos incurridos por el titular de la póliza para defender el reclamo abandonado por la compañía de seguros.
