Para necesidades críticas a corto plazo, pedir prestado de una cuenta 401 (k) puede ser una mejor alternativa a los retiros por dificultades financieras o formas de crédito de alto interés. La razón es que cualquier dinero prestado de una cuenta 401 (k) está exento de impuestos.
¿Qué es un préstamo 401 (k)?
Algunos empleadores permiten a los participantes pedir prestado contra sus planes de ahorro de jubilación 401 (k). El préstamo de su propio 401 (k) no afectará su crédito y no requiere una verificación de crédito. Para los planes que permiten préstamos, los préstamos deben pagarse con intereses dentro de un plazo establecido.
Si el prestatario no cumple con un préstamo 401 (k), generalmente está sujeto a una multa por retiro anticipado del 10% sobre el saldo pendiente.
Consecuencias fiscales de los préstamos 401 (k)
Siempre que el préstamo se devuelva de manera oportuna, el interés asociado a ciertos planes es la única consecuencia fiscal (el término "interés" es un poco engañoso porque los fondos vuelven a la cuenta del participante).
El prestatario debe usar dólares después de impuestos para pagar los intereses. Por lo tanto, el gobierno toma una parte de ella dos veces: el impuesto sobre la renta se paga nuevamente sobre el monto cuando el prestatario toca la cuenta en la jubilación. Sin embargo, las tasas de interés 401 (k) suelen ser modestas, a menudo alrededor del 5%, por lo que la doble imposición tiene un impacto relativamente pequeño. Solo es significativo cuando la cantidad prestada es grande y se paga durante varios años.
Para llevar clave
- Algunos empleadores permiten a los participantes pedir prestado contra su plan de ahorro de jubilación 401 (k); esto se llama préstamo 401 (k). Un préstamo 401 (k) no afectará el crédito del prestatario y no requiere una verificación de crédito. Un préstamo 401 (k) puede ser mejor que otro financiamiento de alto interés porque el dinero prestado es exento de impuestos. Dependiendo del plan, un prestatario puede no ser capaz de hacer contribuciones si tiene un préstamo pendiente.
El monto que puede ser prestado
Cada plan tiene sus propios límites para los préstamos. Sin embargo, el IRS le permite pedir prestado $ 50, 000 o el 50% del monto total ahorrado, lo que sea menos. Una excepción es que si el saldo adquirido es de $ 10, 000 o menos, puede pedir prestado hasta $ 10, 000.
Como ejemplo, si su saldo es de $ 15, 000, puede pedir prestado $ 10, 000 porque el 50% es solo $ 7, 500. Sin embargo, si su saldo es de $ 120, 000, el máximo que puede pedir prestado es de $ 50, 000.
Incumplimiento del préstamo 401 (k)
Si el prestatario no cumple con un préstamo 401 (k), las consecuencias fiscales serán significativas. Para los prestatarios menores de 59 años y medio de edad, el saldo pendiente del préstamo se trata como un retiro por dificultades económicas: está sujeto a una multa por retiro anticipado del 10% y se trata como un ingreso regular a efectos fiscales.
Supongamos que no cumple con un préstamo con un saldo pendiente de $ 10, 000 y tiene una tasa impositiva efectiva del 15%. En el momento en que presente su declaración anual de impuestos, deberá al gobierno $ 1, 000 por la multa por retiro anticipado y otros $ 1, 500 en impuestos sobre la renta (que de lo contrario se diferirían hasta la jubilación). Dentro de un año, esos $ 10, 000 se redujeron a $ 7, 500.
Los riesgos involucrados con un préstamo 401 (k)
Algunos planes no permiten a los participantes hacer contribuciones al plan si tienen un préstamo pendiente. Si toma cinco años para pagar el préstamo, no ahorrará nada en su 401 (k). Eso también significa que no se beneficiará de las ventajas fiscales de realizar pagos a su cuenta de jubilación.
También se perderá cualquier contribución equivalente que su empleador pueda proporcionar mientras está pagando el préstamo.
Cuándo optar por un préstamo 401 (k)
Es importante determinar su capacidad para pagar un préstamo 401 (k) antes de continuar. La mayoría de los planificadores recomiendan mantener intactos sus ahorros a menos que, por ejemplo, ya no pueda pagar facturas de servicios públicos o comestibles.
En resumen, si necesita fondos y está seguro de poder devolver el préstamo, las consecuencias impositivas mínimas y la capacidad de rellenar su cuenta con intereses pueden hacer que estos préstamos sean una opción viable.
Perspectiva del asesor
Michael Mezheritskiy
Milestone Asset Management Group LLC, Avon, CT
Cuando pide prestado dinero de su plan 401 (k), no hay impuestos inmediatos involucrados. Sin embargo, cuando paga su préstamo, a diferencia de las contribuciones 401 (k) que se realizan antes de impuestos, los pagos del préstamo son después de impuestos. Tan pronto como los pagos de su préstamo alcancen su plan 401 (k), se convertirán en dinero antes de impuestos y, por lo tanto, cuando lo retire más adelante en la vida (jubilación), se le aplicará un impuesto sobre ese monto nuevamente.
Por ejemplo, usted toma $ 10, 000 como préstamo y luego comienza a pagarlo en el plan con dinero después de impuestos. Cuando se jubila y retira esos $ 10, 000, se aplicarán impuestos nuevamente, por lo que el mismo grupo de dinero en realidad tiene doble imposición.
