Para las personas mayores que necesitan atención de enfermería constante, los costos de las instalaciones de vivienda asistida y / o la ayuda en el hogar pueden ser abrumadores. Según una encuesta reciente de MetLife, el costo promedio diario de un hogar de ancianos supera los $ 200 y puede ser significativamente mayor en ciertas áreas metropolitanas.
Medicare, el programa federal de atención médica para personas mayores de 65 años o más, solo cubre los gastos de un hogar de ancianos cuando uno ingresa a un centro de rehabilitación a corto plazo. Medicaid, un programa conjunto federal y estatal, puede cubrir el saldo. Pero para calificar para este último, los activos contables totales de una persona, incluido el efectivo estacionado en cuentas bancarias, más inversiones como fondos mutuos, acciones y bonos, no pueden exceder de $ 2, 000 a $ 3, 000, dependiendo del estado.
En consecuencia, las personas a menudo agotan sus ahorros de por vida antes de que Medicaid entre en acción, lo que dificulta dejar una herencia o mantener a los dependientes sobrevivientes, como los hijos adultos con necesidades especiales. Afortunadamente, al cambiar los activos a un fideicomiso, las personas pueden calificar para Medicaid, al tiempo que conservan una parte de su riqueza para sus seres queridos.
Para llevar clave
- Medicaid puede proporcionar asistencia valiosa para aquellos que necesitan reubicarse en una instalación de vivienda asistida. Sin embargo, este programa solo se aplica a las personas con una baja cantidad de activos. Al colocar los activos en un fideicomiso irrevocable, una persona puede calificar para Medicaid y conservar una parte de sus activos para sus seres queridos. Actualmente, Medicaid impone un período de cinco años de "mirar hacia atrás", donde cualquier dinero transferido a un fideicomiso cinco años antes de que una persona solicite Medicaid, puede retrasar los beneficios de la entrada.
Tipos de fideicomisos
Los dos tipos básicos de fideicomisos son: revocable e irrevocable. Como su nombre lo indica, los fideicomisos revocables pueden ser revocados. Por lo tanto, Medicaid considera que los activos en dicha cuenta aún son propiedad de la persona que lo estableció. Y si esa cantidad excede el límite de activos contables, ese individuo será descalificado para recibir asistencia.
Por otro lado, un fideicomiso irrevocable efectivamente le permite a una persona transferir el control de su dinero a un administrador, lo que le permite calificar para Medicaid. Pero hay un tiempo de retraso, debido al período actual de cinco años de "mirar hacia atrás" de Medicaid, donde cualquier dinero transferido a un fideicomiso cinco años antes de que una persona solicite Medicaid, puede retrasar la elegibilidad para los beneficios. La duración de la demora, conocida como el "período de penalización", se determina dividiendo el valor de los fondos transferidos por la "tasa regional" de Medicaid para la atención en hogares de ancianos, en una región determinada.
Por ejemplo, en un área con una tasa regional de $ 10, 000 al mes, una persona que transfiere $ 100, 000 a un fideicomiso antes de ingresar a un hogar de ancianos no sería elegible para un total de 10 meses de asistencia de Medicaid. En este caso, alguien (generalmente un miembro de la familia) tendría que pagar el hogar de ancianos de su bolsillo, antes de que Medicaid comenzara a cubrir las facturas, lo que efectivamente elimina cualquier ventaja de poner $ 100, 000 en el fideicomiso. Alternativamente, si ese individuo transfirió los activos más de cinco años antes, él o ella podrían calificar inmediatamente para recibir ayuda.
Otras ventajas de un fideicomiso
Los fideicomisos ofrecen numerosas otras ventajas. Por un lado, un fideicomiso es una entidad legal separada, por lo que el dinero es generalmente más seguro de lo que sería si se lo entregara a un miembro de la familia, que puede ser vulnerable a demandas, divorcios u otras desgracias, que pueden poner ese dinero en riesgo.
Los activos de fideicomiso se benefician de un incremento en la base, lo que puede significar un ahorro sustancial de impuestos para los herederos. Por el contrario, los activos que simplemente se regalan durante la vida del propietario generalmente tienen su costo original.
Considere el siguiente cálculo. Supongamos que las acciones que cuestan $ 5, 000 cuando se compraron originalmente valen $ 10, 000 cuando el beneficiario de un fideicomiso las hereda. En este caso, esa acción tendría una base de $ 10, 000. Si el mismo beneficiario los hubiera recibido como regalo cuando el propietario original todavía estaba vivo, su base sería de $ 5, 000. Más tarde, si las acciones se vendieran por $ 12, 000, la persona que las heredó de un fideicomiso debería impuestos sobre una ganancia de $ 2, 000, mientras que alguien a quien se le dieron las acciones debería impuestos sobre una ganancia de $ 7, 000. En pocas palabras: las consecuencias fiscales sobre los activos recibidos de un fideicomiso se reducen considerablemente.
Al combinar la creación de un fideicomiso irrevocable con un pagaré o la compra de una anualidad privada, muchas personas aún pueden conservar del 40% al 50% de sus activos.
Elija el administrador adecuado
Un fideicomiso debidamente dibujado no solo preservará los activos de un individuo, sino que también le dará a los fideicomisarios la discreción de distribuir dinero a los beneficiarios, quienes a su vez pueden gastarlo en beneficio de la persona mayor. Por esta razón, es esencial designar a una persona confiable como administrador.
Puede nombrar a un banco como fiduciario o co-fiduciario.
La línea de fondo
Las personas que necesitan asistencia financiera de Medicaid no necesariamente tienen que agotar sus ahorros de toda la vida para calificar para recibir ayuda. Un fideicomiso irrevocable debidamente dibujado puede proteger al menos una parte de sus activos, tanto para su propio beneficio como para el de sus herederos.
