Tabla de contenido
- # 1 Sobreestimando Donaciones
- # 2 Errores matemáticos
- # 3 No firmar la declaración
- # 4. Ingresos por debajo del informe
- # 5. Exceso de gastos de oficina en casa
- # 6. Umbrales de ingreso
- ¿Quién está en mayor riesgo para una auditoría?
- Ser auditado
- La línea de fondo
Si el historial es un indicador, menos del 1% de los estadounidenses serán auditados por el Servicio de Impuestos Internos (IRS) en el próximo año. De esa pequeña cantidad, algunas de las auditorías son totalmente aleatorias. Pero muchos se desencadenan por las acciones que los propios contribuyentes han tomado.
A continuación hay una lista de banderas rojas que pueden hacer que su declaración de impuestos sea el objetivo del IRS para su revisión. Presta especial atención, ya que saber cuáles son estos factores desencadenantes puede ahorrarte muchos problemas y ansiedad.
Para llevar clave
- Sobrevalorar los gastos de la oficina en el hogar y los bienes donados son señales de alerta para los auditores. Los errores matemáticos simples y la falta de firma de su declaración de impuestos también pueden desencadenar auditorías. Los propietarios de pequeñas empresas y los participantes de sociedades limitadas tienen un mayor riesgo de ser auditados.
# 1 Sobreestimando las cantidades donadas
El IRS alienta a las personas a donar cosas como ropa, comida e incluso autos usados a organizaciones benéficas. Lo hace ofreciendo una deducción a cambio de una donación. El problema es que depende del contribuyente determinar el valor de los bienes donados.
Como regla general, al IRS le gusta ver a las personas valorar los artículos que donan entre el 1% y el 30% del precio de compra original (a menos que existan circunstancias especiales). Desafortunadamente, muchos, si no la mayoría, de los contribuyentes tampoco t consciente de esto o simplemente elija ignorar este hecho.
Hay varios otros consejos que el contribuyente puede usar para asegurarse de que están valorando los bienes donados a un precio "justo". Considere pedirle a un tasador que escriba una carta, nombrando en su opinión considerada el valor del artículo. De hecho, para artículos individuales valorados en $ 5, 000 o más, se requiere una evaluación.
Otro punto de referencia que utiliza el IRS que podría ser útil es la prueba de comprador dispuesto-vendedor dispuesto. Esto significa que los contribuyentes deben valorar sus bienes en un punto o precio en el que un vendedor dispuesto (que no está bajo presión) podría vender su propiedad a un comprador dispuesto (que tampoco está bajo presión para comprar el artículo). El uso de un punto de referencia de este tipo lo mantendrá alejado de problemas y le impedirá asignar un valor excesivo a los artículos donados a organizaciones benéficas.
# 2 Errores matemáticos
Si bien esto puede parecer simple, se seleccionan muchos retornos para la auditoría debido a errores matemáticos básicos. Entonces, cuando complete su declaración de impuestos (o la verifique después de que su contador haya completado el formulario) asegúrese de que las columnas se sumen. Además, asegúrese de calcular correctamente el valor total en dólares de las ganancias y / o pérdidas de capital. Incluso un pequeño error puede hacer que suenen las alarmas del IRS.
# 3 No firmar la declaración
Una cantidad sorprendentemente grande de personas simplemente olvida firmar sus declaraciones de impuestos. No seas parte de este grupo. No firmar la devolución casi garantizará un escrutinio adicional. El IRS se preguntará qué más podría haber olvidado incluir en la declaración.
# 4. Ingresos por debajo del informe
Por tentador que pueda ser excluir los ingresos de su declaración de impuestos, es vital que informe al IRS todos los dineros que recibió durante el año del trabajo y / o de la venta de un activo (como una casa). Si no informa los ingresos y queda atrapado, se verá obligado a pagar impuestos atrasados más multas e intereses.
¿Cómo puede saber el IRS si ha informado de todo? En algunas situaciones, no puede. Después de todo, el sistema no es perfecto. Sin embargo, una forma común en que algunas personas quedan atrapadas es que aceptan efectivo por un servicio que han realizado. Si el cliente o la persona que le pagó a esa persona el efectivo es auditado, el IRS verá un gran desembolso de efectivo de su cuenta bancaria. El agente del IRS seguirá ese ejemplo y le preguntará a la persona para qué fue ese diseño de efectivo. Inevitablemente, el rastro conduce directamente a la persona que no informó ese dinero como ingreso.
En resumen, es mejor prevenir que curar. Asegúrese de informar todos sus ingresos.
# 5. Exagerar las deducciones de la oficina en casa
Tenga cuidado con las deducciones de la oficina en casa. Despegar una cantidad excesiva o injustificada (como toda su renta mensual) puede levantar señales de alerta. Sea modesto para determinar la cantidad de espacio que usa para el trabajo y los gastos asociados.
Las deducciones que son demasiado grandes en proporción a sus ingresos también pueden aumentar la ira del IRS. Por ejemplo, si ganó $ 50, 000 como contador (operando desde su casa), las deducciones relacionadas con la oficina en el hogar por un total de $ 30, 000 levantarán más que unas pocas cejas. Intentar cancelar el valor de un nuevo juego de dormitorio como equipo de oficina también podría llamar la atención no deseada.
En resumen, deduzca solo los artículos que realmente se utilizaron en el curso de su negocio.
# 6. Umbrales de ingreso
El contribuyente individual no puede hacer nada al respecto, pero si gana más de $ 100, 000 cada año, sus probabilidades de ser auditado aumentan exponencialmente. De hecho, algunos contadores ponen las probabilidades de ser auditados en uno de cada 72, en comparación con las probabilidades de uno en 154 para las personas con ingresos más bajos. Sin embargo, por tentador que sea, no intentes ningún movimiento cuestionable solo para obtener tu ingreso de cinco cifras.
¿Quién está en mayor riesgo para una auditoría?
Algunas situaciones tienden a atraer la atención del IRS más que otras.
Asociación / Confianza / Riesgo de refugio fiscal
Propiedad de pequeñas empresas
Los propietarios de pequeñas empresas son un blanco fácil, especialmente aquellos con negocios en efectivo. Los bares, restaurantes, lavados de autos y peluquerías son objetivos excepcionalmente grandes, no solo porque trafican con tanto efectivo, sino también porque hay mucha tentación de no reportar los ingresos y las propinas obtenidas.
Por cierto, otras acciones que son comunes con la propiedad comercial también pueden generar intereses no deseados del IRS, incluida la inclusión de miembros de la familia en la nómina y la sobreestimación de los gastos.
En resumen, los dueños de negocios deben saber que no pueden "empujar el sobre". Si quieren permanecer en el negocio y evitar el escrutinio de una auditoría, lo mejor es mantenerse en el camino correcto.
Entonces, ¿por qué el IRS parece estar tomando medidas enérgicas contra individuos y propietarios de pequeñas empresas en estos días? Es simple. Según un informe del IRS de septiembre de 2019, existe aproximadamente una brecha anual de $ 381 mil millones entre lo que los estadounidenses pagan en impuestos y lo que deben, lo que equivale a alrededor de $ 2, 080 por hogar. El Congreso también lo sabe, y dados los déficits que el gobierno de los Estados Unidos ha acumulado en los últimos 20 años, existe una enorme presión sobre los legisladores y el IRS para recaudar los impuestos adeudados.
Existen varios niveles de auditorías, desde una auditoría de correspondencia (la más básica) hasta una auditoría de campo (la más extensa).
Ser auditado
¿Qué debe hacer si es auditado? Sea honesto con el auditor y responda a todas las consultas lo más rápido posible. No tenga miedo de mostrar toda su documentación. Si es posible, haga que un contador calificado y / o un abogado fiscal lo represente.
La línea de fondo
El IRS continuará utilizando las auditorías como una herramienta para aumentar las colecciones, pero eso no significa que tenga que estar entre los pocos afortunados para ser elegido. La clave para evitar una auditoría es ser preciso, honesto y modesto. Asegúrese de que sus sumas coincidan con los ingresos reportados, ganados o no ganados; recuerde, se le proporciona una copia de sus ganancias al IRS, como dicen los formularios. Y asegúrese de documentar sus deducciones y donaciones como si alguien las examinara. Porque alguien podría hacerlo.
