No puedes. Cualquier cantidad retirada de su cuenta 401 (k) debe tratarse como ingreso ordinario para el año en que se retira el dinero.
Cualquier dinero que tome de un plan 401 (k) debe declararse como ingreso ordinario en el mismo año en que realizó el retiro.
Excepciones a las reglas
Hay excepciones a las reglas sobre retiros anticipados de planes de jubilación. El IRS les permite en ciertos casos muy específicos. Esto no es una ruptura en el impuesto sobre la renta adeudado. Es un descanso en la pena.
Por ejemplo, los compradores de vivienda por primera vez y las personas que tienen grandes gastos médicos no reembolsados pueden ser elegibles, dependiendo del tipo de plan de jubilación en el que participen.
También puede ser elegible para tomar un préstamo de su propia cuenta, en ciertos casos.
Responsabilidad tributaria y penal
Cuando realiza el retiro, el administrador del plan debe retener el 20% de los impuestos federales. La retención de impuestos estatales también puede aplicarse.
Luego puede tomar la distribución del IRA, que le permite renunciar a la retención. Sin embargo, tendrá que pagar los impuestos cuando presente la declaración. Es posible que desee consultar con un profesional de impuestos para ayudarlo a decidir si debe retener los impuestos para cumplir con los requisitos para pagar los impuestos estimados.
Un último recurso
Retirarse de su plan de jubilación debería ser el último recurso, ya que no solo pierde parte de sus ahorros, sino que también daña su poder para acumular ganancias sobre una base de impuestos diferidos. El impacto puede ser bastante significativo y podría retrasarlo con su programa de jubilación.
Otra opción
Es posible que desee hablar con un asesor financiero o de jubilación para obtener orientación financiera adicional.
Perspectiva del asesor
Steve Stanganelli, CFP®, CRPC®, AEP®, CCFS
Clear View Wealth Advisors, LLC, Amesbury, Mass.
Puede acceder a su 401 (k) para financiar sus gastos de subsistencia. Sin embargo, debe ser un retiro. No podrá solicitar un préstamo, como podría haberlo hecho cuando era un empleado, sino que tendrá que pagar lo que devuelva antes de la fecha de vencimiento de su declaración de impuestos federales de ese año.
Cuánto le costará esto depende de su edad. Si tiene 59½ años o más, no tendrá que lidiar con la multa por retiro anticipado del 10%. Si tiene menos de 59½, deberá pagar la multa, a menos que use los fondos para gastos médicos que sumen más del 10% de su ingreso bruto. Entonces es probable que seas elegible para una exención. También puede evitar la multa mediante la regla 72 (t): recibir "pagos periódicos sustancialmente iguales" durante los próximos cinco años.
En todos los casos, sus distribuciones se contarán como ingresos en el año de retiro, y deberá pagar impuestos sobre ellas. Puede ser útil que el custodio 401 (k) retenga un porcentaje de impuestos con cada distribución.
