¿Qué es el método de acumulación de efectivo?
El método de acumulación de efectivo se refiere a una técnica común para comparar diferentes pólizas de seguro de vida con valor en efectivo. Se supone que los beneficios de muerte para las políticas son iguales e inmutables. La diferencia agregada entre las primas pagadas en las dos políticas se evalúa a lo largo del tiempo.
DESGLOSE Método de acumulación de efectivo
El método de acumulación de efectivo se utiliza para clasificar las políticas de acuerdo con su rentabilidad. Al comparar las políticas que utilizan este método, la que tiene el mayor valor en efectivo al final del período de prueba se considera la mejor política. Esta comparación requiere que las primas pagadas por cada póliza durante el período de comparación sean iguales. Si no son iguales, entonces la diferencia entre los dos debe dejarse de lado, a fin de hacer una comparación de manzanas con manzanas.
Por ejemplo, si la prima anual pagada en la primera póliza es de $ 1, 400 y la anual para la segunda es de $ 1, 100, entonces se deben reservar $ 300 bajo el método de acumulación de efectivo. También se debe aplicar una tasa de interés a esta cuenta de reserva. Si la tasa de interés fue del 4%, por ejemplo, habrá $ 312 en la cuenta de retiro al final del primer año.
Luego, se debe ajustar el valor nominal de la póliza con la prima más baja. Suponga que ambas pólizas son por $ 250, 000. Tome la póliza con la prima más baja y reste el valor del año 1 de la reserva. En el ejemplo, la prima de la primera póliza permanece en $ 250, 000, mientras que la segunda debe disminuir en 312 a $ 249, 688.
Después de estos ajustes, el valor en efectivo de la primera póliza para un término específico ahora puede equipararse al valor en efectivo de la segunda. La política que tiene el mayor valor en efectivo al final del período de plazo especificado, digamos 15 años, es el mejor valor.
PROS Y CONTRAS del 'Método de acumulación de efectivo'
El método de acumulación de efectivo es la forma más común de comparar pólizas de seguro de vida con valor en efectivo, que pueden ofrecer cobertura de por vida, en lugar de un término específico. Funciona, siempre que se pague la misma tasa de interés en cada póliza durante la comparación. El método se puede aplicar al evaluar la vida entera, la vida variable y las políticas de vida universal.
Lo que la acumulación de efectivo no puede hacer es determinar si el seguro de vida a término puede ser una mejor opción, en lugar de simplemente comparar las políticas de valor en efectivo.
En general, el seguro de valor en efectivo tiene primas más altas que el seguro a término debido al elemento de valor en efectivo. La mayoría de las pólizas de seguro de vida con valor en efectivo requieren un pago de prima fija, de la cual una parte se asigna al costo del seguro y el resto se deposita en una cuenta de valor en efectivo. La cuenta de valor en efectivo genera solo una tasa de interés modesta, con impuestos diferidos sobre las ganancias acumuladas.
También es importante tener en cuenta las tarifas y, en algunos casos, los gastos ocultos asociados con las políticas de valor en efectivo. A menudo, podría ser una mejor opción para comprar plazo e invertir el resto.
