Usted sabe, por supuesto, qué es un 401 (k) y qué es un IRA. Pero desde que aparecieron las versiones Roth de estos vehículos con ventajas impositivas (duplicando las opciones), la asignación de dólares para la planificación de la jubilación se ha vuelto más complicada. Aquí está la verdad sobre ambos Roths. La buena noticia es que, a diferencia del Roth IRA, el Roth 401 (k) funciona de manera casi idéntica al tradicional 401 (k) en lo que respecta a las contribuciones.
Para llevar clave
- Las cuentas de jubilación Roth permiten a los ahorradores aumentar su dinero libre de impuestos mediante el uso de dólares después de impuestos. Los planes Roth 401 (k) se ofrecen a través de los empleadores, y son similares en muchos aspectos a un 401 (k) tradicional, pero no utilizan pre -fondos impositivos. Las IRA Roth se establecen de manera individual y están sujetas a reglas y límites de contribución similares a las IRA tradicionales.
Roth 401 (k)
A diferencia de un 401 (k) tradicional, la cuenta Roth 401 (k) se financia con dinero después de impuestos (en lugar de dólares antes de impuestos). Este tipo de plan entró oficialmente en el espacio de inversión para la jubilación en 2006. Esta innovación fue creada por una disposición de la Ley de Reconciliación de Desgravación y Crecimiento Económico de 2001.
Siguiendo el modelo del Roth IRA, el Roth 401 (k) brinda a los inversores la oportunidad de financiar cuentas con dinero después de impuestos. No se reciben deducciones de impuestos sobre las contribuciones a un Roth 401 (k), pero los inversores no deberán impuestos sobre distribuciones calificadas. Los participantes en los planes 403 (b) también son elegibles para participar en una cuenta Roth.
Ofrecer el Roth 401 (k) es voluntario para los empleadores. Para ofrecer dicho plan, los empleadores deben establecer un sistema de seguimiento para segregar los activos de Roth del plan actual de la compañía. Esta puede ser una propuesta costosa, y su empleador puede optar por no hacerlo.
Roth IRA
El nombre del senador de Delaware William Roth, y establecido por la Ley de Ayuda al Contribuyente de 1997, un Roth IRA es un plan de retiro individual (un tipo de plan de retiro calificado) que tiene muchas similitudes con el IRA tradicional. La mayor distinción entre los dos es cómo se gravan.
Las contribuciones tradicionales de IRA generalmente se hacen con dólares antes de impuestos; generalmente obtiene una deducción de impuestos sobre su contribución y paga el impuesto sobre la renta cuando retira el dinero de la cuenta durante la jubilación. Por el contrario, las cuentas Roth IRA se financian con dólares después de impuestos; las contribuciones no son deducibles de impuestos, aunque es posible que pueda tomar un Crédito Tributario de Ahorro del 10% al 50% de la contribución, dependiendo de sus ingresos y situación de vida. Pero una vez que comience a retirar fondos, las distribuciones calificadas están libres de impuestos.
Las Roth IRA son voluntarias y deben establecerse de manera individual, en lugar de a través de un empleador.
Límites de contribución
Puede contribuir un máximo de $ 19, 500 en 2020 a un Roth 401 (k), la misma cantidad que un 401 (k) tradicional. Si tiene 50 años o más, puede contribuir con $ 6, 500 adicionales como contribución para ponerse al día. Estos límites son por individuo; no tienes que considerar si estás casado o soltero.
Puede contribuir hasta $ 6, 000 anualmente a una cuenta Roth IRA en 2020, y si tiene 50 años o más, puede poner $ 1, 000 adicionales, elevando el total a $ 7, 000.
Una estrategia financiera, para aquellos que desean el máximo en ahorros con ventajas impositivas: abrir ambos tipos de cuentas Roth. Entre los dos, puede invertir hasta $ 25, 500 en 2020 ($ 19, 500 en el 401 (k), $ 6, 000 en el IRA), o incluso más si ha alcanzado el umbral de 50 años para fin de año.
Límites de ingresos
Con las cuentas Roth IRA, existen límites a lo que puede contribuir (o incluso si puede participar en una), según sus ingresos. En general, cuanto más alto sea, más restringidas serán sus contribuciones. (Para más información, ver: Roth 401k vs. Roth IRA: ¿Cuál es la diferencia?)
Sin embargo, el Roth 401 (k) no tiene límite de ingresos; sus ingresos ni siquiera se consideran. Eso significa que no tiene que preocuparse por su capacidad de contribuir a la eliminación gradual de una cuenta Roth a medida que gana más dinero.
Rollovers
Se alegrará de saber que cuando se trata de reinversiones, no hay límite de contribución; lo que esté en su cuenta puede transferir. Solo asegúrese de que el administrador o administrador de la cuenta anterior se transfiera directamente a la entidad que administra la nueva (o, al menos, haga que el cheque se haga al administrador nuevo como administrador de la cuenta, no a usted personalmente); de esa manera, evita posibles consecuencias fiscales adversas. Además, asegúrese de pasar de un Roth a un Roth. (Para obtener más detalles, consulte: Conozca las reglas para las transferencias Roth 401 (k)).
La línea de fondo
Los límites de contribución en todas las cuentas con ventajas impositivas están indexados a la inflación. Esto significa que el IRS reevalúa rutinariamente la cantidad máxima que puede contribuir comparándolo con la salud general de la economía. Si se encuentra en una posición financiera en la que está contribuyendo cerca del máximo permitido, asegúrese de mantenerse actualizado consultando las tablas del IRS para Roth IRA y Roth 401 (k) o pregúntele al administrador de su plan sobre los límites actuales.
