¿Qué es una declaración descriptiva?
Un estado de cuenta descriptivo es un estado de cuenta bancaria que enumera depósitos, retiros, tarifas de servicio y otras transacciones similares en orden cronológico. El término "declaración descriptiva" a veces se refiere específicamente a la información en una declaración para la cual no se incluye ningún elemento físico (como un cheque).
Para llevar clave
- Los bancos deben proporcionar estados de cuenta descriptivos mensuales a los titulares de cuentas que realizan transferencias electrónicas de fondos. Las transferencias electrónicas de fondos incluyen pagos con tarjeta de débito y transacciones en cajeros automáticos. La Oficina de Protección Financiera del Consumidor tiene autoridad sobre la Regulación E, que establece las reglas para los estados descriptivos.
Comprender una declaración descriptiva
Según la Regulación E del Sistema de Reserva Federal, las instituciones financieras deben proporcionar declaraciones a los clientes para cada ciclo mensual en el que se haya producido una transferencia electrónica de fondos (EFT). Los ejemplos específicos de una EFT bajo la Regulación E incluyen transacciones con tarjeta de débito y cajero automático (ATM), así como cámara de compensación automatizada (ACH) y transferencias telefónicas no asistidas por el operador. Si no se ha producido EFT, solo se necesitan declaraciones trimestrales.
La Reserva Federal de los Estados Unidos emitió la Regulación E para implementar la Ley de Transferencia Electrónica de Fondos, que el Congreso de los Estados Unidos aprobó en 1978 para proporcionar mayores protecciones a los consumidores en sus transacciones bancarias. La Ley de Reforma al Consumidor y Protección al Consumidor de Dodd-Frank Wall Street en 2010 otorgó al Buró de Protección Financiera del Consumidor (CFPB, por sus siglas en inglés) autoridad para la elaboración de normas en virtud de la Ley de Transferencia Electrónica de Fondos. El CFPB ha modificado las reglas, que también abordan las tarjetas de regalo y los certificados de regalo, varias veces en los años posteriores.
Por separado, el CFPB también tiene autoridad sobre los extractos de tarjetas de crédito, como resultado de la Ley de Responsabilidad, Responsabilidad y Divulgación de Tarjetas de Crédito de 2009, también conocida como la Ley CARD.
Gran parte de la Regulación E describe los procedimientos que los consumidores deben seguir cuando informan errores con respecto a EFT, junto con los pasos que los bancos deben tomar para investigar las quejas y resolverlas. Dichos errores podrían incluir que el consumidor reciba una cantidad incorrecta de dinero de un cajero automático, actividad de tarjeta de débito no autorizada o una transferencia bancaria no autorizada. La Regulación E también describe las reglas para informar y resolver incidentes relacionados con tarjetas de débito extraviadas o robadas.
Cada vez más, los bancos enviarán declaraciones descriptivas por correo electrónico o las pondrán a disposición electrónicamente, debido al aumento de la banca en línea y la banca móvil. Si bien es más eficiente y, a menudo, menos costoso para el banco, esto también puede generar amenazas de ciberseguridad. Los consumidores que reciben sus extractos bancarios electrónicamente deben tener especial cuidado para proteger sus datos confidenciales de los piratas informáticos, utilizando contraseñas complejas, administradores de contraseñas y otras formas de seguridad. También deben revisar sus declaraciones, sea cual sea la forma en que se presenten, para poder informar cualquier error con prontitud.
Los consumidores que reciben sus declaraciones descriptivas electrónicamente deben estar atentos para proteger la información de su cuenta de los piratas informáticos.
Ejemplos de declaraciones descriptivas
Como se señaló anteriormente, una declaración descriptiva enumerará la tarjeta de débito del titular de la cuenta y las transacciones de cajero automático, así como la cámara de compensación automatizada y las transferencias telefónicas no asistidas por el operador. Por ejemplo:
- Las transacciones con tarjeta de débito comúnmente implican pagos en tiendas locales u otros minoristas tradicionales y en línea. Las transacciones de cajero automático incluirían retiros en cajeros automáticos. Las transacciones automatizadas de la cámara de compensación abarcan ambos créditos electrónicos, como un depósito directo del cheque de pago del titular de la cuenta, beneficios gubernamentales o dividendos en acciones, o débitos electrónicos, como pagos de facturas (incluso si el titular de la cuenta realizó el pago con un cheque físico). Las transferencias telefónicas no asistidas por el operador incluirían pagos de facturas de servicios públicos u otras transacciones en las que el titular de la cuenta marca un código para autorizar el retiro de dinero de su cuenta bancaria por teléfono.
