Retención de impuestos federales versus retención de impuestos estatales: una descripción general
En términos más simples, la cantidad de retención de sus cheques de pago es una estimación de cuánto deberá en impuestos al final del año en función de su nivel de ingresos y otros factores. Ese número se divide por la cantidad de períodos de pago que tiene en un año o, en el caso de los empleados por hora, por la cantidad de horas que trabaja en un período de pago.
Si es probable que le deba al gobierno $ 10, 000 y le paguen un salario semanal, $ 192.30 serán retenidos de cada uno de sus cheques de pago y enviados al gobierno en su nombre: $ 10, 000 dividido por 52.
Hay muy poca diferencia entre las retenciones de impuestos estatales y federales. La principal distinción es que la retención estatal se basa en ingresos imponibles a nivel estatal, mientras que la retención federal se basa en dólares imponibles federales. Las reglas de retención estatales tienden a variar entre los estados, mientras que las reglas de retención federales son consistentes en todas partes de los Estados Unidos.
Para llevar clave
- Los estados solo pueden retener cantidades para sus propios impuestos sobre la renta, y no todos los estados imponen impuestos sobre la renta. En realidad, todos los ciudadanos estadounidenses están sujetos a retención federal a menos que no hayan tenido ninguna obligación tributaria en el año anterior y no esperen una obligación tributaria en el año en curso. Los impuestos de Seguridad Social y Medicare solo se retienen a nivel federal.
Retención de impuestos federales
El moderno sistema de retención de impuestos se introdujo en la década de 1940 para financiar operaciones militares durante la Segunda Guerra Mundial, agilizó el proceso de recaudación de impuestos y facilitó mucho a los gobiernos aumentar los impuestos adicionales sin que la mayoría de los contribuyentes se dieran cuenta.
Antes de que se estableciera el sistema de retención, los impuestos sobre la renta debían pagarse en una determinada época del año, originalmente en marzo. Los contribuyentes tuvieron que pagar en su totalidad en esa fecha. Esto los hizo muy conscientes de su carga tributaria individual. Cuando los contribuyentes tienen sus impuestos deducidos automáticamente durante todo el año a través de la retención, no sienten la gran mordida de una vez.
Para la mayoría de los estadounidenses, cada cheque de pago tiene líneas tituladas "impuestos federales retenidos" e "impuestos estatales retenidos". Si gana $ 1, 000 en un cheque de pago, pero el gobierno retiene $ 250, solo puede llevarse a casa $ 750. El gobierno le envía un reembolso de impuestos si le retuvieron más dinero del que debería haber pagado en impuestos al final del año.
Los empleados proporcionan su información personal, incluido el estado civil y el número de exenciones, a los empleadores en el Formulario W-4. Luego, los empleadores utilizan estas pautas para determinar la retención en función de la cantidad de salarios ganados en ese período de pago. La idea es hacer que su retención sea lo más cercana posible a lo que finalmente deberá al final del año en impuestos para que usted No deberé nada más.
Retención de impuestos estatales
Tanto los gobiernos estatales como los locales pueden imponer retenciones sobre los ingresos salariales, pero solo pueden hacerlo en función de sus propias tasas impositivas. Puede retener los impuestos estatales y federales sobre la renta, pero no puede retener los impuestos estatales y los impuestos federales retenidos dos veces en ambos niveles.
La retención estatal funciona de la misma manera que la retención federal para el impuesto sobre la renta, pero los estados tienen sus propias versiones del Formulario W-4.
Siete estados no tienen ningún impuesto sobre la renta, por lo que no hay retención aquí: Alaska, Florida, Nevada, Dakota del Sur, Texas, Washington y Wyoming. New Hampshire y Tennessee tampoco tienen retenciones, porque estos estados solo gravan intereses e ingresos por dividendos, no salarios.
Consideraciones Especiales
El gobierno federal también retiene los impuestos del Seguro Social al 6.2%, hasta la base salarial anual que es de $ 132, 900 en 2019. No tiene que pagar al Seguro Social sobre los ingresos que gana por encima de este umbral, y la tasa es la misma para todos los empleados hasta este límite de ingresos.
El impuesto de Medicare se retiene en un 1.45% fijo, pero si gana más de $ 200, 000, se aplica un impuesto de Medicare adicional de.09%.
Los empleadores deben igualar los pagos de la Seguridad Social y Medicare por un 7.65% adicional pagado al gobierno federal. La Seguridad Social y Medicare no se retienen a nivel estatal.
