Si se está acercando a la edad de jubilación pero no está listo para dejar atrás la fuerza laboral, un plan de opción de jubilación diferida (DROP) puede ser la respuesta. Estos planes fueron introducidos por primera vez en la década de 1980 por empleadores del sector público; hoy se ofrecen a los bomberos, policías y otros tipos de funcionarios públicos.
Los DROP ofrecen beneficios duales tanto para empleadores como para empleados elegibles. Siga leyendo para obtener más información sobre los puntos más delicados de estos planes y por qué pueden ser una buena opción para los trabajadores interesados en una jubilación gradual.
Cómo funcionan los planes de opción de jubilación diferida
Los DROP pueden parecer complejos a primera vista, pero no son demasiado complicados. Así es como funcionan. Un empleado que de otro modo sería elegible para jubilarse y comenzar a retirar beneficios del plan de beneficios definidos de un empleador sigue trabajando en su lugar.
En lugar de incluir esos años adicionales de servicio en los cálculos de beneficios futuros, el empleador coloca una suma global de dinero en una cuenta separada por cada año que el empleado permanece en el trabajo. Esta cuenta genera intereses siempre y cuando sigas informando para trabajar. Una vez que realmente se jubila, el dinero retenido en esa cuenta se le paga, incluidos los intereses, además del dinero que haya acumulado en su plan de pensiones durante el transcurso de su carrera.
Para llevar clave
- A los empleadores les gustan los DROP porque permiten que los empleados valiosos sigan trabajando más tiempo. A los empleados les gusta DROP porque les permiten agregar a sus fondos de jubilación después de que sus planes de beneficios definidos se hayan agotado. Los trabajadores deben prestar especial atención a cómo son los fondos en sus DROP pagado para evitar impuestos excesivos.
La forma en que se le pagan los fondos depende de cómo esté estructurado el plan. Por ejemplo, los miembros elegibles del plan de pensiones del Sistema de Jubilación de Florida (FRS) tienen la opción de tomar su pago como una suma global, una reinversión en su cuenta de Compensación Diferida del Estado de Florida o una combinación de una suma global y reinversión.
Es importante tener en cuenta que los DROP pueden imponer una ventana de participación definida en la que puede inscribirse y obtener beneficios, que pueden variar según el programa. Los empleados estatales en Louisiana, por ejemplo, tienen una ventana de 60 días para inscribirse una vez que alcanzan su primera fecha de jubilación elegible. Una vez que están en el plan, pueden participar por un máximo de 36 meses. En comparación, en Florida, los empleados pueden permanecer en el plan hasta por cinco años.
Solo los bomberos, policías, maestros y otros tipos de funcionarios públicos son elegibles para los planes DROP.
Cálculo de sus beneficios DROP
La cantidad de compensación que puede recibir a través de un DROP se basa en su salario anual promedio, cuántos años de servicio tiene bajo su cinturón, la tasa de acumulación y el período de tiempo que participa en el plan. Aquí hay un ejemplo de cómo pueden acumularse sus beneficios.
Digamos que tiene 55 años y ha sido maestro durante los últimos 25 años, ganando un salario promedio anual de $ 40, 000. El sistema de jubilación de su estado ofrece una DROP con una tasa de acumulación anual del 2.5% y un límite de participación de cuatro años. Si multiplica esos $ 40, 000 por la tasa de acumulación del 2.5%, luego multiplique eso por 25 años, obtendrá $ 25, 000. Si tuviera que trabajar los cuatro años completos después de su fecha de jubilación, eso es $ 100, 000 que tendría en su DROP.
DROP Pros y Contras
El beneficio número uno de un DROP para empleadores es que les permite mantener a los empleados trabajando por más tiempo. En campos como la aplicación de la ley y la educación, poder mantener estable la fuerza laboral es una ventaja definitiva.
Pros
-
Empleadores: mantener a los empleados trabajando más tiempo, especialmente en campos como la aplicación de la ley y la educación.
-
Empleados: continúe aumentando los ahorros para la jubilación, especialmente después de que los beneficios de pensión vitalicia se hayan agotado.
-
Empleados: pueden tener una mayor tasa de acumulación que un plan de beneficios definidos.
Contras
-
Empleados: algunos planes tienen una ventana de inscripción corta; Es fácil perder el período en el que puede inscribirse.
-
Empleados: Tomar una suma global podría empujarlo a un nivel impositivo más alto ese año.
Hay un par de razones por las cuales los trabajadores pueden ver favorablemente las DROP. Si, por ejemplo, ya ha maximizado sus beneficios de por vida pagaderos de un plan de beneficios definidos, puede continuar agregando a sus ahorros a través de un DROP. La tasa de acumulación que obtiene de un plan de opción de jubilación diferida también puede ser mejor que la que ofrece el plan de beneficios definidos.
Una cosa a la que los trabajadores deben prestar atención es cómo se pagan esos beneficios una vez que finaliza su período de participación en el plan. Si está tomando una suma global, por ejemplo, esos beneficios se gravarían como ingresos ordinarios, lo que podría empujarlo a un nivel impositivo más alto. Transferir los fondos a otro plan calificado podría permitirle eludir una factura de impuestos más grande. Debe sopesar todas las opciones antes de hacer un movimiento.
La línea de fondo
Los planes de opción de jubilación diferida pueden ser un recurso valioso para los empleados del sector público que esperan aumentar sus ahorros antes de jubilarse. Si es elegible para participar en uno de estos planes, asegúrese de leer detenidamente los detalles para asegurarse de aprovecharlo al máximo. Lo más importante, planifique con anticipación cómo un pago de suma global DROP o reinversión podría afectar su situación fiscal.
