¿Qué es el flotador?
En términos financieros, la flotación es dinero dentro del sistema bancario que se cuenta brevemente dos veces debido a lagunas de tiempo en el registro de un depósito o retiro, generalmente debido a la demora en el procesamiento de cheques en papel. Un banco acredita la cuenta de un cliente tan pronto como se deposita un cheque. Sin embargo, lleva algún tiempo recibir un cheque del banco del pagador y registrarlo. Hasta que el cheque borre la cuenta en la que se giró, el monto para el que está escrito "existe" en dos lugares diferentes, que aparecen en las cuentas de los bancos del destinatario y del pagador.
Flotador
Para llevar clave
- La flotación es esencialmente dinero de doble cuenta: una suma pagada que, debido a demoras en el procesamiento, aparece simultáneamente en las cuentas del pagador y del beneficiario. Tanto las personas como las empresas pueden usar la flotación a su favor, ganando tiempo o ganando intereses antes del pago despeja su banco. Jugar con flotador puede extenderse al ámbito del fraude electrónico o fraude postal si implica el uso de fondos de otros.
Los fundamentos del flotador
La Reserva Federal define dos tipos de flotador. La flotante remanente se debe a demoras en la institución procesadora, generalmente debido a los retrasos de fin de semana y de temporada. La flotación del transporte se produce debido a las inclemencias del tiempo y los retrasos del tráfico aéreo y, por lo tanto, es más alta en los meses de invierno.
La Fed, que procesa un tercio de todos los cheques en los EE. UU., Ha observado que aunque la cantidad de flotación fluctúa al azar, existen tendencias semanales y estacionales definidas. Por ejemplo, la flotación generalmente aumenta un martes debido a una acumulación de cheques durante el fin de semana, así como durante los meses de diciembre y enero debido al mayor volumen de cheques durante la temporada de vacaciones.
La Reserva Federal utiliza estas tendencias para pronosticar los niveles de flotación, que luego se utilizan en la implementación real del día a día de la política monetaria.
Cómo calcular el flotador
La fórmula para calcular el flotador es:
Flotante = Saldo disponible de la empresa - Saldo del libro de la empresa
El flotador representa el efecto neto de los cheques en el proceso de compensación. Una medida común de una flotación es la Flotación diaria promedio, calculada dividiendo el valor total de los cheques que están en proceso de cobranza durante un período específico por el número de días en el período. El valor total de los cheques en el proceso de cobro se calcula multiplicando la cantidad de flotación por el número de días que está pendiente.
Por ejemplo, una compañía con $ 15, 000 de flotante pendiente durante los primeros 14 días del mes y $ 19, 000 durante los últimos 17 días del mes calculará su flotante diaria promedio como:
- ÷ 31 = ($ 210, 000 + $ 323, 000) ÷ 31 = $ 533, 000 ÷ 31 = $ 17, 193.55
Los usos del flotador
Las personas a menudo usan flotador para su ventaja. Por ejemplo, Amanda tiene un pago con tarjeta de crédito por $ 500 con vencimiento el 1 de abril. El 23 de marzo, escribe y envía un cheque por esa cantidad, a pesar de que no tiene $ 500 en su cuenta bancaria. Sin embargo, sabe que su cheque de pago se depositará en su cuenta corriente antes del 25 de marzo, y cuenta con el hecho de que la compañía de tarjetas de crédito probablemente no recibirá y presentará su cheque para el pago hasta el 1 de abril. Tiene un valor de $ 500 flotador, el tiempo entre la emisión de su cheque y el tiempo que su cheque se borra, para esos días.
Si ella fuera experta en tecnología, esencialmente podría hacer lo mismo conectándose en línea el 23 de marzo y programando un pago electrónico en el sitio web de la compañía de tarjetas de crédito para el 1 de abril, nuevamente contando que su banco haya publicado su cheque de pago antes del 25 de marzo.
El futuro del flotador
Los avances tecnológicos a lo largo de los años han estimulado la adopción de medidas que aceleran sustancialmente el pago y, por lo tanto, reducen la flotación. Estas medidas incluyen el uso generalizado de pagos electrónicos y transferencias electrónicas de fondos, el depósito directo de los cheques de pago de los empleados por parte de las empresas y el escaneo y la presentación electrónica de cheques, en lugar de su transferencia física.
Como resultado, la flotación en los Estados Unidos disminuyó de un promedio diario récord de $ 6.6 mil millones a fines de la década de 1970, cuando se disparó debido a la alta inflación y las altas tasas de interés, a solo $ 774 millones en 2000.
La disminución constante en el número de cheques emitidos cada año, combinada con la rápida adopción de servicios de pago innovadores y convenientes, puede hacer que la flotación sea cosa del pasado.
Ejemplo de flotador en el mundo real
Las grandes empresas e instituciones financieras también a menudo "juegan el flotador" con sumas más grandes con fines de lucro, es decir, los ingresos por intereses que obtienen sobre una cantidad al acelerar su depósito en sus cuentas o ralentizar una presentación para el pago.
Tales movimientos no son ilegales, ni para individuos ni para instituciones, si el dinero involucrado es propio. Sin embargo, jugar con flotador puede extenderse al ámbito del fraude electrónico o fraude postal si implica el uso de fondos de otros. En 1985, la firma de corretaje EF Hutton & Company (ahora desaparecida) se declaró culpable de 2.000 de esos cargos por sobregirar deliberada y sistemáticamente algunas cuentas para financiar otras cuentas, emitiendo cheques sobre dinero que no tenía que beneficiarse de la flotación, en efecto, obtener millones en préstamos de los bancos sin el conocimiento de los bancos y sin pagar comisiones o intereses. Era, en esencia, un esquema flotante, ejecutado en una escala grandiosa durante años.
Dado que la flotación es esencialmente dinero de doble cuenta, puede distorsionar la medición de la oferta monetaria de una nación al inflar brevemente la cantidad de dinero en el sistema bancario.
