Un Roth 401 (k) es una alternativa relativamente reciente a un plan de jubilación 401 (k) tradicional, con diferentes ventajas fiscales.
Para llevar clave
- Con un Roth 401 (k), no obtiene una exención de impuestos por sus contribuciones, pero sus retiros pueden estar libres de impuestos. A diferencia de los Roth IRA, no hay límites de ingresos en los Roth 401 (k), por lo que cualquiera puede abrir uno independientemente de cuánto ganen. Puede contribuir tanto a un Roth 401 (k) como a un 401 (k) tradicional si su empleador los ofrece.
Cómo funciona un Roth 401 (k)
Al igual que las Roth IRA, las Roth 401 (k) se financian con dólares después de impuestos. No obtiene ningún beneficio fiscal por el dinero que ingresa en el Roth 401 (k), pero cuando comience a tomar distribuciones de la cuenta, ese dinero estará libre de impuestos, siempre que cumpla con ciertas condiciones, como mantener la cuenta durante al menos cinco años y tener 59½ años o más.
Los 401 (k) tradicionales, por otro lado, se financian con dólares antes de impuestos, lo que le proporciona una exención de impuestos por adelantado. Pero cualquier distribución de la cuenta será gravada como ingreso ordinario.
Esta diferencia básica puede hacer que el Roth 401 (k) sea una buena opción si espera estar en una categoría impositiva más alta cuando se jubile que cuando abrió la cuenta. Ese podría ser el caso, por ejemplo, si está relativamente temprano en su carrera o si las tasas impositivas se disparan sustancialmente en el futuro.
Si eres un empleado
Puede financiar un Roth 401 (k), a veces denominado Roth designado, si su empleador ofrece uno como parte de las opciones de su plan de jubilación. No todos los empleadores lo hacen, pero su número está creciendo, especialmente entre las grandes empresas. Si su empleador iguala sus contribuciones, o algún porcentaje de ellas, ese dinero, a diferencia de sus propias contribuciones Roth 401 (k), se considera una contribución antes de impuestos y, por lo tanto, está sujeto a impuestos cuando la retira.
A diferencia de las cuentas Roth IRA, que tienen límites de ingresos, puede abrir una cuenta Roth 401 (k) independientemente de cuánto dinero gane. Otra diferencia clave entre los dos Roths es que, a menos que aún trabaje para la compañía a través de la cual tiene el Roth, generalmente debe tomar las distribuciones mínimas requeridas (RMD) de su Roth 401 (k) a partir de los 72 años; Las IRA Roth, por otro lado, no tienen RMD durante su vida.
A diferencia de las Roth IRA, las Roth 401 (k) están sujetas a distribuciones mínimas requeridas.
Si desea cubrir sus apuestas, puede tener tanto un Roth 401 (k) como uno tradicional y dividir sus contribuciones entre ellos. El total máximo que puede contribuir a las dos cuentas es el mismo que si tuviera una sola cuenta: $ 19, 500 más otra contribución de recuperación de $ 6, 500 si tiene 50 años o más. (Esos son los límites para 2020 y pueden aumentar en los próximos años en consonancia con el costo de vida).
Si eres un empleador
