Puede transferir anualidades variables calificadas, aquellas establecidas con dólares antes de impuestos, a una cuenta IRA tradicional. Las anualidades calificadas a menudo son establecidas por los empleadores en nombre de sus empleados como parte de un plan de jubilación.
Las anualidades variables no calificadas, aquellas establecidas con dólares después de impuestos, no son elegibles para una transferencia a una cuenta IRA tradicional, pero puede transferirlas a otros tipos de cuentas no calificadas.
Características de las anualidades variables
Una anualidad variable es un vehículo de inversión que tiene algunos beneficios de seguro de vida. Estos productos son populares en la planificación de la jubilación porque ofrecen un crecimiento con impuestos diferidos y ciertas garantías sobre el capital, un flujo de ingresos futuro y un beneficio por fallecimiento para los herederos.
Al igual que otros productos de inversión, una anualidad variable puede mantenerse en una cuenta sujeta a impuestos o en un plan de jubilación calificado con ventajas impositivas. Los fondos dentro de la anualidad variable pueden asignarse a través de subcuentas, que son similares a los fondos mutuos, para participar en el mercado de valores o en el mercado de bonos. En combinación con el beneficio único de los ingresos garantizados, los contratos de anualidades son útiles como reemplazo de pensión o como suplemento para muchos ahorradores.
Traspaso de una anualidad a una IRA
Varios planes de jubilación del empleador se presentan en forma de un contrato de anualidad variable, como los planes 457 o 403 (b), especialmente en el sector público. Cuando las personas cambian de trabajo, aún pueden transferir una de estas anualidades protegidas de impuestos a una IRA tradicional libre de impuestos.
También tiene la opción de transferir estos fondos a una cuenta Roth IRA, aunque se deberán pagar impuestos sobre el monto total convertido.
Las anualidades variables compradas fuera del lugar de trabajo también se pueden transferir a otra anualidad calificada a través de un intercambio 1035. Esta es una transferencia no sujeta a impuestos que a menudo se utiliza para obtener acceso a un nuevo contrato de anualidad con diferentes opciones de inversión, mejores corredores o menores gastos. Mientras los fondos permanezcan en estado calificado, no se incurre en impuestos.
