Tabla de contenido
- La mecánica de los fondos fiduciarios
- Desventaja del fondo fiduciario: tasas
- Otras opciones
- La línea de fondo
Fondos Fiduciarios 101
Si ha oído hablar de fondos fiduciarios pero no sabe qué son o cómo funcionan, no está solo. Muchas personas conocen solo un hecho clave sobre los fondos fiduciarios: son creados por los ultra-ricos como una forma de proteger la transferencia de sumas importantes de dinero a familiares, amigos o entidades (organizaciones benéficas, por ejemplo) después de su fallecimiento.
Sin embargo, solo una parte de la sabiduría convencional es cierta. Los fondos fiduciarios están diseñados para permitir que el dinero de una persona continúe siendo útil mucho después de su fallecimiento, pero los fideicomisos no solo son útiles para las personas con un patrimonio neto ultra alto. Las personas de clase media también pueden usar fondos fiduciarios, y establecer uno no está completamente fuera del alcance financiero.
Cómo configurar un fondo fiduciario si no eres rico
Para llevar clave
- Los fondos fiduciarios están diseñados para permitir que el dinero de una persona siga siendo útil mucho después de su fallecimiento. Puede depositar efectivo, acciones, bienes raíces u otros activos valiosos en su fideicomiso. Debido a que es irrevocable, no tiene la opción de disolver más tarde el fondo fiduciario. Una vez que coloca activos en el fideicomiso, ya no son suyos. Un fideicomiso irrevocable tradicional probablemente costará un mínimo de unos pocos miles de dólares y podría costar mucho más.
La mecánica de los fondos fiduciarios
Para comprender cómo funciona un fondo fiduciario, veamos un ejemplo. Has trabajado duro toda tu vida y has creado un cómodo colchón de ahorro. Usted sabe que en algún momento en el futuro va a desaparecer y desea que sus ahorros ganados con esfuerzo se destinen a las personas que ama o a las organizaciones benéficas o causas en las que cree.
Ahora, ¿qué pasa con los seres queridos que no son tan expertos en finanzas como usted? Podrías preocuparte por dejarles un regalo de suma global porque podrían usarlo de manera irresponsable. Además, es posible que incluso desee ver su dinero transferido a las generaciones venideras. Si así es como se siente, entonces debe crear un fondo fiduciario irrevocable. Este tipo de fideicomiso se puede configurar para comenzar a dispersar fondos cuando se cumplen ciertas condiciones. No hay estipulación de que no puedes estar vivo cuando eso sucede.
Puede depositar efectivo, acciones, bienes raíces u otros activos valiosos en su fideicomiso. Usted se reúne con un abogado y decide sobre los beneficiarios y establece las estipulaciones. Tal vez diga que los beneficiarios reciben un pago mensual, solo pueden usar los fondos para gastos de educación, gastos debido a una lesión o discapacidad, o la compra de una casa. Es tu dinero, así que puedes decidir.
Aunque el fideicomiso es irrevocable, el dinero no es propiedad de la persona que lo recibe. Debido a esto, un niño que solicita ayuda financiera no tendría que reclamar estos fondos como activos. Como resultado, no habrá impacto en la elegibilidad para recibir ayuda financiera basada en las necesidades. El fideicomitente también puede establecer fideicomisos para las futuras generaciones de niños, convirtiendo el fideicomiso en un legado duradero para un número indefinido de generaciones.
Debido a que es irrevocable, no tiene la opción de disolver más tarde el fondo fiduciario. Una vez que coloca activos en el fideicomiso, ya no son suyos. Están bajo el cuidado de un administrador. Un administrador es un banco, abogado u otra entidad creada para este propósito.
Dado que los activos ya no son suyos, no tiene que pagar impuestos sobre la renta por el dinero que se obtenga de los activos. Además, con una planificación adecuada, los activos pueden estar exentos de impuestos sobre sucesiones y donaciones. Estas exenciones de impuestos son una razón principal por la que algunas personas crean un fideicomiso irrevocable. Si usted, el fideicomitente (la persona que establece el fideicomiso) se encuentra en un tramo impositivo de ingresos más alto, la creación del fideicomiso irrevocable le permite eliminar estos activos de su patrimonio neto y pasar a un tramo impositivo más bajo.
Desventaja del fondo fiduciario: tasas
Hay algunos inconvenientes para establecer un fideicomiso. El mayor inconveniente son los honorarios de abogados. Piense en un fideicomiso como un ser humano a los ojos de la ley fiscal. Esta nueva persona tiene que pagar impuestos y la mecánica del fideicomiso debe escribirse con una cantidad extraordinaria de detalles. Para que sea lo más eficiente posible en materia de impuestos, debe ser elaborado por alguien que tenga muchos conocimientos legales y financieros especializados. Los abogados de fideicomiso son caros. Un fideicomiso irrevocable tradicional probablemente costará un mínimo de unos pocos miles de dólares y podría costar mucho más.
Otras opciones
Testamento: la redacción de un testamento cuesta mucho menos dinero, pero su propiedad está sujeta a más impuestos y los términos se pueden impugnar fácilmente en un proceso llamado legalización. Además, no tendrá tanto control sobre cómo se utilizan sus activos. Si se impugna el testamento, los honorarios de los abogados podrían consumir una gran parte del dinero que desea que se utilice de una manera que beneficie a otros.
Cuentas de custodia UGMA / UTMA: similar a un plan de ahorro universitario 529, este tipo de cuentas están diseñadas para colocar dinero en cuentas de custodia que permiten a una persona usar los fondos para gastos relacionados con la educación. Puede usar una cuenta como esta para donar una cierta cantidad hasta el impuesto máximo sobre donaciones o el máximo de fondos para reducir su obligación tributaria mientras reserva fondos que solo pueden usarse para gastos relacionados con la educación.
Las desventajas de las Cuentas de Custodia UGMA / UTMA y los planes 529 es que el beneficiario puede estar asistiendo a la universidad, pero utilizando estos fondos para otros gastos fuera de su control. Además, la cantidad de dinero en la cuenta de custodia del menor se considera un activo, y eso puede hacer que no sea elegible para recibir ayuda financiera basada en las necesidades.
La línea de fondo
Para aquellos que no tienen un alto patrimonio neto pero desean dejar dinero a sus hijos o nietos y controlar cómo se usa ese dinero, un fideicomiso puede ser adecuado para usted; no solo está disponible para personas de alto patrimonio neto, y ofrece una forma para que los fideicomisarios protejan sus activos mucho después de que pasen.
