Los propietarios de Roth IRA que quieran transferir su cuenta a un nuevo custodio pueden evitar impuestos y multas si siguen algunas reglas relativamente simples.
Para empezar, el propietario de la cuenta Roth IRA no debe cerrar su cuenta anterior antes de haber encontrado y acordado un nuevo custodio. Recibir una distribución podría someter al propietario de la cuenta a impuestos y multas, particularmente si son menores de 59½ años de edad o si no han tenido un Roth durante cinco años o más.
Para llevar clave
- Una transferencia es un movimiento de activos libre de impuestos entre los planes de jubilación. El dinero en una cuenta Roth IRA debe transferirse a otra cuenta Roth IRA, no a ningún otro tipo de cuenta. Comprar o vender valores en la cuenta durante la transferencia a menudo causa complicaciones y demoras.
Métodos de transferencia de Roth IRA
La forma más segura de realizar el cambio de una cuenta Roth a una nueva es mediante una transferencia directa de un custodio a otro. Pero hay una alternativa, que veremos más adelante.
Transferencia directa
En una transferencia directa, el custodio actual de Roth IRA transfiere parte o la totalidad del dinero en la cuenta directamente a un Roth IRA en otro custodio. Las transferencias directas no están sujetas a impuestos o multas.
Tenga en cuenta que es crucial transferir el dinero del Roth IRA a otro Roth IRA, no a un IRA tradicional u otro tipo de cuenta.
Por lo general, es mejor que el custodio receptor inicie la transferencia, a solicitud del titular de la cuenta. El tipo de activos mantenidos en un Roth también afectará el proceso. El custodio receptor generalmente hará que el propietario de Roth indique si los activos deben transferirse en especie o, si no son activos en efectivo, liquidarse y luego transferirse.
La mayoría de las firmas de corretaje utilizan el sistema electrónico del Servicio Automatizado de Transferencia de Cuentas de Clientes (ACATS) para transferir dinero entre cuentas. Eso generalmente toma alrededor de una semana. Una transferencia que no se puede realizar a través de ACATS puede requerir hasta varias semanas.
Para realizar un seguimiento del proceso, la Autoridad Reguladora de la Industria Financiera (FINRA) sugiere que los propietarios de cuentas le pregunten a la nueva empresa cuánto tiempo llevará la transferencia, dado el tipo de cuenta y los activos que contiene. El propietario de la cuenta también puede preguntar qué puede causar un retraso durante la transferencia y cómo la empresa les informará cuando se complete la transferencia.
Los inversores también deben tener en cuenta que si compran o venden valores en la cuenta mientras la transferencia está en curso, es probable que esto complique y demore el proceso.
Sus contribuciones a una cuenta Roth IRA pueden retirarse libres de impuestos en cualquier momento, pero las ganancias de la cuenta están sujetas a reglas diferentes.
Distribución al titular de la cuenta
Otra opción más arriesgada es que el titular de la cuenta solicite un cheque a su custodio actual, por lo que es su responsabilidad depositar el dinero en una nueva cuenta de Roth. Sin embargo, para ser considerado una transferencia libre de impuestos a una nueva cuenta Roth IRA, el dinero debe depositarse en esa cuenta dentro de los 60 días posteriores a la recepción del cheque.
Si se vence el plazo de 60 días, el retiro se considerará una distribución de los activos, y algunos de ellos pueden estar sujetos a impuestos o multas. Contribuciones Roth puede ser retirado libre de impuestos y multas en cualquier momento, pero sus ganancias están libres de impuestos solo bajo ciertas condiciones. Por ejemplo, el retiro debe realizarse al menos cinco años después de que se abrió la cuenta Roth, y el propietario debe tener al menos 59 años y medio.
Hecho rápido
Las transferencias Roth IRA pueden tomar desde una semana hasta varias semanas, dependiendo del sistema utilizado y los tipos de activos en la cuenta.
La línea de fondo
Es posible mover su dinero de un custodio Roth IRA a otro, pero es mejor hacerlo a través de una transferencia directa para que no se arriesgue a impuestos y multas.
