La planificación inteligente del patrimonio ayudará a minimizar la factura de impuestos cuando muera, y una Roth IRA es una de las herramientas más efectivas que puede usar para ese propósito. Además de todas las otras cosas buenas acerca de las cuentas Roth IRA, hay dos razones adicionales por las que es posible que desee incluir una en su planificación patrimonial.
Para llevar clave
- No tiene que tomar distribuciones de un Roth IRA durante su vida, por lo que si no necesita el dinero, puede dejarlo todo a sus herederos. Sus herederos podrán hacer retiros libres de impuestos durante un período de cinco años. período del Roth IRA. Los cónyuges que heredan Roth IRA tienen una flexibilidad aún mayor.
Puede dejar toda la cuenta a sus herederos
Una de las principales ventajas de una Roth IRA, a diferencia de las IRA tradicionales y muchos tipos de planes de jubilación, es que no tiene que tomar ninguna distribución mínima requerida (RMD) durante su vida. Entonces, si no necesita el dinero para gastos de manutención, puede dejarlo en la cuenta para seguir creciendo sin impuestos. Esto hace que un Roth IRA sea un vehículo especialmente bueno para la transferencia de riqueza.
Las reglas sobre lo que sucede cuando deja su Roth IRA a alguien dependen de si el beneficiario es su cónyuge u otra persona (o personas). Los cónyuges, por ejemplo, tienen la opción de designarse a sí mismos como el titular de la cuenta y tratar el Roth IRA como si fuera suyo.
Otros tipos de beneficiarios no pueden hacer eso, pero generalmente deben retirar todo el dinero de la cuenta de Roth dentro de un período de cinco años después de su muerte. Mientras tenga una cuenta Roth durante al menos cinco años, esas distribuciones están totalmente libres de impuestos. Pero incluso si no lo hizo, solo las ganancias de la cuenta, no las contribuciones que hizo a la cuenta, están sujetas a impuestos. Sus contribuciones originales se realizaron con dólares después de impuestos, por lo que ya han sido gravados.
Puede conocer las Roth IRA heredadas y cómo se gravan en la Publicación 590-B del IRS.
Asegúrese de mantener actualizadas las designaciones de beneficiarios de su Roth IRA, para que el dinero vaya a donde usted quiera que vaya.
Las cuentas Roth IRA lo ayudan a evitar la sucesión
Al igual que los ingresos de una cuenta de jubilación tradicional o una póliza de seguro de vida, el dinero que deja a sus herederos en forma de una cuenta Roth IRA no tiene que pasar por el proceso de sucesión. Esto simplifica y acelera el desembolso de fondos a sus seres queridos y puede reducir el costo de establecer su patrimonio.
Las compañías de fondos mutuos, los bancos, las firmas de corretaje y otras instituciones financieras que sirven como custodios de las cuentas Roth IRA generalmente requerirán que designe un beneficiario, y posiblemente beneficiarios alternativos, cuando abra su cuenta. No nombre a su patrimonio como beneficiario, o perderá la oportunidad de evitar la legalización.
Es importante designar un beneficiario para garantizar que sus deseos se cumplan después de su muerte. Es igualmente importante revisar periódicamente las designaciones de sus beneficiarios para asegurarse de que estén actualizados, especialmente después de eventos importantes de la vida, como el matrimonio, el divorcio, el nacimiento de un hijo o la muerte de un beneficiario anterior. Por ejemplo, su cónyuge actual podría no apreciar ver su Roth IRA ir a un ex cónyuge porque olvidó actualizar el formulario.
