¿Qué es un 401 (k) independiente?
Un plan 401 (k) independiente es un plan de ahorro de jubilación con ventajas impositivas disponible para propietarios de pequeñas empresas y sus cónyuges.
El plan es una variación del plan 401 (k) ofrecido por muchos empleadores grandes. Como en este caso el propietario y el empleador son uno y el mismo, los límites de contribución para el 401 (k) independiente son más altos.
Las contribuciones hechas al plan como empleador también son deducibles de impuestos, lo que puede ahorrarle al propietario único una gran cantidad de impuestos.
El 401 (k) independiente a veces se llama un solo 401 (k), un K independiente o un 401 (k) independiente.
Introducción a la 401 (K)
Comprender el 401 (k) independiente
Al igual que con los planes estándar 401 (k), se permiten contribuciones de recuperación para aquellos mayores de 50 años que tienen 401 (k) independientes. El máximo para esa recuperación es de $ 6, 000 para el año fiscal 2019, y aumenta a $ 6, 500 para el año fiscal 2020.
El 401 (k) independiente ofrece muchas de las mismas características que un plan Keogh o un IRA SEP, pero puede ser más económico de establecer y mantener, y a menudo se permiten préstamos en su contra.
El principal inconveniente del 401 (k) independiente es que no se pueden contratar empleados externos o se cierra la ventana de elegibilidad para este tipo de cuenta.
Versiones de Indie 401 (k)
Hay dos versiones del plan 401 (k) individual: una versión tradicional y una versión Roth.
Con la versión tradicional, su dinero con impuestos diferidos solo se grava cuando se retira dinero. En la versión Roth, el dinero después de impuestos se paga y no se adeudan más impuestos cuando se retira.
Puede usar calculadoras financieras para ayudar a determinar la mejor opción para usted entre las dos versiones del plan 401 (k) individual. También es posible optar por ambos y dividir las contribuciones entre los dos planes.
Para el año fiscal 2019, puede hacer una contribución combinada máxima de $ 56, 000, más $ 6, 000 adicionales como contribución adicional si tiene 50 años o más.
Si su empresa no está incorporada, generalmente puede deducir sus contribuciones de sus ingresos personales. Si se incorpora su negocio, las contribuciones se pueden contar como un gasto comercial.
