¿Qué es el ingreso de inversión?
El ingreso de inversión es el ingreso que proviene de pagos de intereses, dividendos, ganancias de capital recaudadas por la venta de un valor u otros activos, y cualquier otra ganancia obtenida a través de un vehículo de inversión de cualquier tipo. En general, las personas obtienen la mayor parte de sus ingresos netos totales cada año a través del ingreso laboral regular. Sin embargo, el ahorro y la inversión disciplinados en los mercados financieros pueden generar ahorros moderados en grandes carteras de inversión, lo que le da al inversor un gran ingreso anual de inversión a lo largo del tiempo. Los intereses ganados en cuentas bancarias, los dividendos recibidos de acciones propiedad de participaciones de fondos mutuos o las ventas de monedas de oro en una caja de seguridad se considerarán ingresos de inversión. A menudo, los ingresos obtenidos de las inversiones se someten a un tratamiento fiscal diferente, y a veces preferencial, que varía según el país y la localidad.
Las empresas también suelen tener ingresos por inversiones. En los estados de resultados de las empresas que cotizan en bolsa, se incluye comúnmente un elemento denominado "ingresos o pérdidas" de inversión. Aquí es donde la compañía informa la porción de los ingresos netos obtenidos a través de inversiones realizadas con excedente de efectivo, en lugar de ganarse con la línea de negocios habitual de la compañía. Para una empresa, esto puede incluir todo lo anterior, así como los intereses ganados o perdidos sobre sus propios bonos emitidos, recompras de acciones, escisiones corporativas y adquisiciones.
Comprender los ingresos de inversión
El ingreso de la inversión se refiere únicamente a las ganancias financieras por encima del costo original de la inversión. La forma que toma el ingreso, como el pago de intereses o dividendos, es irrelevante para que se considere ingreso de inversión siempre que el ingreso se genere a partir de una inversión previa. Además, los ingresos por inversiones se pueden recibir como una suma global o pagos de intereses regulares pagados con el tiempo.
Ingresos de inversión simplificados
En la forma más simple, el interés acumulado en una cuenta de ahorro básica se considera ingreso. El interés se genera como un monto superior a las inversiones originales, que son los depósitos depositados en la cuenta, lo que lo convierte en una fuente de ingresos.
Las opciones, acciones y bonos también pueden generar ingresos por inversiones. Ya sea a través de intereses regulares o pagos de dividendos o vendiendo un valor a una tasa más alta de la que se compró, los fondos por encima del costo original de la inversión califican como ingresos de inversión.
Para llevar clave
- Los ingresos por inversiones son ingresos que se obtienen de inversiones, como bienes raíces y el mercado de valores. Los ingresos por inversiones se gravan a una tasa diferente una vez que se retiran en comparación con los ingresos regulares.
Comprender las propiedades de inversión
Las transacciones inmobiliarias también se pueden considerar ingresos de inversión, y algunos inversores eligen comprar bienes inmuebles específicamente como una forma de generar ingresos de inversión, ya sea a partir de los flujos de efectivo generados por las rentas o de cualquier ganancia de capital experimentada al vender la propiedad. Una vez que el inversionista reembolsa el costo original de la propiedad, y los pagos de alquiler recibidos no se utilizan para cubrir otros gastos relacionados con la propiedad, el ingreso califica como ingreso de inversión.
Ingresos de inversión e impuestos
Si bien no siempre es así, la mayoría de los ingresos por inversiones están sujetos a un nivel de impuestos preferido una vez que se retiran los fondos. La tasa impositiva asociada se basa en la forma de inversión que produce los ingresos y otros aspectos de la situación de un contribuyente individual. Muchas cuentas de jubilación, como una 401 (k) o una IRA tradicional, están sujetas a impuestos una vez que se retiran los fondos. Ciertas inversiones fiscales favorables, como una Roth IRA, no pagan impuestos sobre las ganancias elegibles asociadas con una distribución calificada.
Por ejemplo, actualmente en los EE. UU., La tasa impositiva marginal más alta sobre los ingresos es del 37 por ciento (para cantidades superiores a $ 500, 000 al año). Mientras tanto, las ganancias de capital a largo plazo y los ingresos por dividendos calificados están sujetos solo a un impuesto máximo del 20 por ciento, incluso si esa cantidad excede el medio millón de dólares en un año determinado.
Los ingresos por inversiones también se pueden usar junto con las ganancias de un individuo para proporcionar créditos de impuestos sobre la renta. Por ejemplo, uno de los criterios utilizados para evaluar a las personas para el Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo (EITC) es ganar al administrar una pequeña empresa y no tener ingresos por inversiones superiores a $ 3, 500.
Ejemplos de ingresos de inversiones
Supongamos que un individuo compra acciones de la compañía ABC por $ 50. Dos semanas después, los vende por $ 70, obteniendo una ganancia de $ 20 en el proceso. Luego, los ingresos que obtuvo de su inversión en la empresa ABC se consideran ingresos de inversión y se gravan en consecuencia. Suponga que el mismo individuo invierte $ 500, 000 en propiedades inmobiliarias. Ella vende la propiedad por $ 1.5 millones diez años después. Luego, su inversión se clasifica como ingresos por inversiones y se grava con base en el impuesto a las ganancias de capital a largo plazo.
Inversión de ingresos
