¿Qué es una propiedad de inversión?
Una propiedad de inversión es una propiedad de bienes inmuebles comprada con la intención de obtener un retorno de la inversión, ya sea a través de ingresos por alquiler, la reventa futura de la propiedad, o ambos. La propiedad puede ser propiedad de un inversionista individual, un grupo de inversionistas o una corporación.
Una propiedad de inversión puede ser un esfuerzo a largo plazo o una inversión a corto plazo. Con este último, los inversores a menudo se dedicarán a la inversión, donde se compran, remodelan o renuevan bienes inmuebles y se venden con ganancias en un corto período de tiempo.
El término propiedad de inversión también se puede usar para describir otros activos que un inversionista compra en aras de una apreciación futura, como arte, valores, terrenos u otros objetos de colección.
Comprender las propiedades de inversión
Las propiedades de inversión son aquellas que no se utilizan como residencia principal. Generan alguna forma de ingresos (dividendos, intereses, alquileres o incluso regalías) que quedan fuera del alcance de la línea de negocio habitual del propietario. Y la forma en que se utiliza una propiedad de inversión tiene un impacto significativo en su valor.
Las propiedades de inversión generan ingresos y no son residencias principales.
Los inversores a veces realizan estudios para determinar el mejor y más rentable uso de una propiedad. Esto a menudo se conoce como el uso más alto y mejor de la propiedad. Por ejemplo, si una propiedad de inversión se divide en zonas para uso comercial y residencial, el inversor sopesa los pros y los contras de ambos hasta que determina cuál tiene la tasa de rendimiento potencial más alta. Luego utiliza la propiedad de esa manera.
Una propiedad de inversión a menudo se conoce como una segunda casa. Pero los dos no necesariamente significan lo mismo. Por ejemplo, una familia puede comprar una casa de campo u otra propiedad de vacaciones para su propio uso, o alguien con una casa principal en la ciudad puede comprar una segunda propiedad en el país como refugio durante los fines de semana. En estos casos, la segunda propiedad es para uso personal, no como una propiedad de ingresos.
Tipos de propiedades de inversión
Residencial: Las casas de alquiler son una forma popular para que los inversores complementen sus ingresos. Un inversor que compra una propiedad residencial y la alquila a los inquilinos puede cobrar alquileres mensuales. Estos pueden ser hogares unifamiliares, condominios, apartamentos, casas adosadas u otros tipos de estructuras residenciales.
Comercial: las propiedades generadoras de ingresos no siempre tienen que ser residenciales. Algunos inversores, especialmente las corporaciones, compran propiedades comerciales que se utilizan específicamente para fines comerciales. El mantenimiento y las mejoras a estas propiedades pueden ser mayores, pero estos costos pueden compensarse con mayores ganancias. Esto se debe a que estos arrendamientos para estas propiedades a menudo tienen rentas más altas. Estos edificios pueden ser edificios de apartamentos de propiedad comercial o ubicaciones de tiendas minoristas.
Uso mixto : una propiedad de uso mixto se puede usar simultáneamente para fines comerciales y residenciales. Por ejemplo, un edificio puede tener una tienda minorista en el piso principal, como una tienda de conveniencia, un bar o un restaurante, mientras que la parte superior de la estructura alberga unidades residenciales.
Para llevar clave
- Una propiedad de inversión se compra con la intención de obtener un rendimiento a través de los ingresos por alquiler, la reventa futura de la propiedad o ambas cosas. Las propiedades pueden representar una oportunidad de inversión a corto o largo plazo. Las propiedades de inversión no son residencias principales o segundas residencias, lo que dificulta que los inversores obtengan financiación. La venta de una propiedad de inversión debe ser informada y puede generar ganancias de capital, lo que puede tener implicaciones fiscales para los inversores.
Financiamiento de propiedades de inversión
Si bien los prestatarios que obtienen un préstamo para su residencia principal tienen acceso a una variedad de opciones de financiamiento que incluyen préstamos FHA, préstamos VA y préstamos convencionales, puede ser más difícil obtener financiamiento para una propiedad de inversión.
Las aseguradoras no brindan seguro hipotecario para propiedades de inversión y, como resultado, los prestatarios deben tener al menos un 20% de anticipo para asegurar el financiamiento bancario para las propiedades de inversión.
Los bancos también insisten en obtener buenas calificaciones crediticias y una relación préstamo-valor relativamente baja antes de aprobar a un prestatario para una hipoteca de propiedades de inversión. Algunos prestamistas también requieren que el prestatario tenga amplios ahorros para cubrir al menos seis meses de gastos en la propiedad de inversión, asegurando así que la hipoteca y otras obligaciones se mantengan actualizadas.
Implicaciones fiscales
Si un inversor recauda el alquiler de una propiedad de inversión, el Servicio de Impuestos Internos (IRS) le exige que informe el alquiler como ingreso, pero la agencia también le permite restar los gastos relevantes de este monto. Por ejemplo, si un arrendador recauda $ 100, 000 en renta en el transcurso de un año pero paga $ 20, 000 en reparaciones, mantenimiento del césped y gastos relacionados, informa la diferencia de $ 80, 000 como ingreso de trabajo por cuenta propia.
Si un individuo vende una propiedad de inversión por más del precio de compra original, tiene una ganancia de capital, que debe informarse al IRS. A partir de 2019, las ganancias de capital en activos que se mantienen durante al menos un año se consideran ganancias a largo plazo y se gravan con un impuesto del 15%, excepto para aquellos que están casados y tienen ingresos imponibles superiores a $ 479, 000 o solteros y tienen ingresos superiores a $ 425, 800. En estos casos, la tasa es del 20%.
Por el contrario, si un contribuyente vende su residencia principal, solo tiene que informar ganancias de capital superiores a $ 250, 000 si presenta una declaración individual y $ 500, 000 si está casado y presenta una declaración conjunta. La ganancia de capital en una propiedad de inversión es su precio de venta menos su precio de compra menos cualquier mejora importante.
Para ilustrar, imagine que un inversor compra una propiedad por $ 100, 000 y gasta $ 20, 000 instalando nuevas tuberías. Unos años más tarde, vende la propiedad por $ 200, 000. Después de restar su inversión inicial y reparaciones de capital, su ganancia es de $ 80, 000.
