¿Qué es el financiamiento de facturas?
El financiamiento de facturas es una forma para que las empresas pidan dinero prestado contra las cantidades adeudadas por los clientes. El financiamiento de facturas ayuda a las empresas a mejorar el flujo de caja, pagar a los empleados y proveedores, y reinvertir en operaciones y crecimiento antes de lo que podrían si tuvieran que esperar hasta que sus clientes pagaran sus saldos en su totalidad. Las empresas pagan un porcentaje del monto de la factura al prestamista como una tarifa por pedir prestado el dinero. El financiamiento de facturas puede resolver problemas asociados con clientes que tardan mucho en pagar, así como dificultades para obtener otros tipos de crédito comercial.
El financiamiento de facturas también se conoce como "financiamiento de cuentas por cobrar" o simplemente "financiamiento de cuentas por cobrar".
Entendiendo el financiamiento de facturas
Cuando las empresas venden bienes o servicios a grandes clientes, como mayoristas o minoristas, generalmente lo hacen a crédito. Esto significa que el cliente no tiene que pagar de inmediato por los bienes que compra. La compañía compradora recibe una factura que tiene el monto total adeudado y la fecha de vencimiento de la factura. Sin embargo, ofrecer crédito a los clientes vincula fondos que una empresa podría utilizar para invertir o hacer crecer sus operaciones. Para financiar las cuentas por cobrar de pago lento o para satisfacer la liquidez a corto plazo, las empresas pueden optar por financiar sus facturas.
El financiamiento de facturas es una forma de préstamo a corto plazo que un prestamista extiende a sus clientes comerciales con base en facturas impagas. A través del factorización de facturas, una empresa vende sus cuentas por cobrar para mejorar su capital de trabajo, lo que proporcionaría a la empresa fondos inmediatos que pueden utilizarse para pagar los gastos de la empresa.
Para llevar clave
- El financiamiento de facturas le permite a una empresa usar sus facturas impagas como garantía para el financiamiento. Una empresa puede usar el financiamiento de facturas para mejorar el flujo de efectivo para las necesidades operativas o acelerar los planes de expansión e inversión. El financiamiento de facturas puede estructurarse para que el cliente de la empresa no sepa que su factura ha sido financiada o puede ser explícitamente administrada por el prestamista.
Financiamiento de facturas desde la perspectiva del prestamista
El financiamiento de facturas beneficia a los prestamistas porque, a diferencia de extender una línea de crédito, que puede no estar garantizada y dejar pocos recursos si el negocio no paga lo que pide prestado, las facturas actúan como garantía para el financiamiento de facturas. El prestamista también limita su riesgo al no adelantar el 100% del monto de la factura al negocio prestatario. Sin embargo, el financiamiento de facturas no elimina todos los riesgos, ya que el cliente podría nunca pagar la factura. Esto resultaría en un proceso de cobranza difícil y costoso que involucraría tanto al banco como a la empresa que realiza el financiamiento de la factura con el banco.
Cómo se estructura el financiamiento de facturas
El financiamiento de facturas puede estructurarse de varias maneras, más comúnmente a través de factoring o descuento. Con el factoraje de facturas, la compañía vende sus facturas pendientes a un prestamista, quien podría pagar a la compañía del 70% al 85% por adelantado de lo que valen las facturas. Suponiendo que el prestamista reciba el pago total de las facturas, remitirá el 15% al 30% restante de los importes de la factura a la empresa, y la empresa pagará intereses y / o tarifas por el servicio. Dado que el prestamista recauda los pagos de los clientes, los clientes estarán al tanto de este acuerdo, que podría reflejar mal en el negocio.
Como alternativa, una empresa podría utilizar el descuento de facturas, que es similar al factoring de facturas, excepto que la empresa, no el prestamista, recauda los pagos de los clientes, por lo que los clientes no están al tanto del acuerdo. Con el descuento de la factura, el prestamista adelantará el negocio hasta el 95% del monto de la factura. Cuando los clientes pagan sus facturas, el negocio paga al prestamista, menos una tarifa o interés.
