¿Qué es un RRSP madurado?
Un RRSP vencido es un plan de ahorro de jubilación registrado en Canadá que está registrado en el gobierno de Canadá y actualmente se está utilizando para generar ingresos de jubilación para el beneficiario.
Para llevar clave
- Un plan de ahorro para la jubilación registrado (RRSP) con vencimiento es un plan de jubilación canadiense que ya no está en la fase de acumulación, es decir, ha madurado. RRSP maduro no desembolsará automáticamente los ingresos de jubilación. En cambio, los jubilados deben realizar retiros periódicos de la cuenta.
Los fundamentos de un RRSP madurado
Un RRSP vencido es similar a un fondo de ingresos de jubilación registrado (RRIF) en que ambos pagan ingresos de jubilación al beneficiario. Sin embargo, un RRIF se transfirió a un operador y se volvió a registrar en el gobierno como un instrumento financiero registrado diferente, y realiza pagos regulares al beneficiario. Un RRSP madurado no realiza pagos. Para que los beneficiarios obtengan dinero de un RRSP vencido, deben realizar retiros periódicos.
Al igual que con los planes de jubilación 401 (k) patrocinados por los empleados en Estados Unidos, los activos en las cuentas RRSP patrocinadas por el gobierno crecen libres de impuestos y no se gravan por ganancias de capital, dividendos o intereses. Ambos retrasan el pago de impuestos hasta la jubilación, cuando es probable que la tasa impositiva marginal para la mayoría de los participantes sea menor que durante los años de trabajo del jubilado.
Opciones de vencimiento RRSP
Un RRSP vence legalmente el 31 de diciembre del año en que el participante del plan cumple 71 años. En ese momento, un RRSP vencido puede convertirse en cualquiera, o una combinación de, tres opciones de vencimiento:
- Cambie algunos o todos los activos RRSP a un RRIF y comience a recibir pagos mínimos anuales de la cuenta RRIF. Use parte o la totalidad de la cuenta RRSP para comprar una anualidad y comience a recibir pagos imponibles. Efectivo en parte o la totalidad de la cuenta RRSP, documentar el retiro en la declaración del impuesto sobre la renta de ese año y pagar el impuesto sobre la renta resultante.
Tenga en cuenta que un participante RRSP no necesita esperar hasta los 71 años para comenzar a recibir pagos de sus cuentas, siempre que el RRSP se convierta en un RRIF o una anualidad en cualquier momento antes de la fecha de vencimiento del plan.
RRSP, TFSA y otras fuentes de ingresos de jubilación
Después de su creación en 1957, el RRSP fue el único plan de jubilación patrocinado por el gobierno disponible para los canadienses durante más de medio siglo. Eso cambió en 2009, cuando entró en vigencia la cuenta de ahorro libre de impuestos (TFSA). La TFSA de Canadá es algo comparable a la Roth IRA en los EE. UU. Ambas están exentas de impuestos y financiadas con dinero después de impuestos. Ambos proporcionan crecimiento libre de impuestos y los fondos, incluidas las ganancias, están libres de impuestos al momento del retiro. Si bien el objetivo de RRSP y TFSA es el mismo, ayudar a los canadienses a ahorrar dinero, cada uno es un vehículo de ahorro único con características distintas.
Según una encuesta de 2018, el 51% de los canadienses tienen o esperan tener un RRSP como fuente de ingresos para la jubilación, en comparación con el 32% de la TFSA recientemente establecida. Sin embargo, el 57% de los canadienses, especialmente los encuestados de mayor edad, todavía mencionan las pensiones gubernamentales y los beneficios gubernamentales como la principal fuente de sus beneficios de jubilación actuales o futuros. Los planes de pensiones patrocinados por los empleados también se mencionaron con frecuencia.
