Tabla de contenido
- Reducciones de impuestos y cambios en las reglas de la Ley de Empleos
- Deduciendo Tu Hogar Dulce Hogar
- Conducir a casa una rebaja de impuestos
- Haciendo bien haciendo el bien
- Viajando por caridad
- Mantenerse saludable
- Deducciones Misceláneas
- La línea de fondo
Las deducciones de impuestos detalladas han brindado a muchos asalariados estadounidenses la oportunidad de acumular más ingresos, en lugar de entregar al gobierno el dinero que tanto les costó ganar. Para aquellos que mantienen buenos registros, las deducciones han significado mucho más dinero para ellos y menos para el Internal Revue Service (IRS).
Para llevar clave
- Si no toma la deducción estándar de sus impuestos sobre la renta, perder una deducción detallada puede costarle el reembolso de dólares. Los cambios en las reglas a las deducciones de impuestos basadas en la reciente Ley de Reducción de Impuestos y Empleos han eliminado algunas lagunas mientras permiten detallar otras deducciones. Los gastos relacionados con el trabajo, la propiedad de la vivienda y las donaciones caritativas son formas fáciles de acumular deducciones. Revisamos algunos de los que a menudo se pasan por alto a continuación.
Reducciones de impuestos y cambios en las reglas de la Ley de Empleos
En 2019, al igual que en 2018, la decisión de considerar detallar viene con una gran advertencia, debido a los cambios provocados por la Ley de Reducción de Impuestos y Empleos de 2017 (TCJA). Antes de tomarse la molestia de completar el formulario del Anexo A, tenga en cuenta que las deducciones estándar, que aumentaron significativamente en 2018, se han incrementado un poco más: $ 12, 200 para individuos y personas casadas que presentan declaraciones por separado, $ 18, 350 para jefes de hogar y $ 24, 400 para parejas casadas que presentan una declaración conjunta o viudo (s) calificado (s). (Para el año fiscal 2020, las deducciones estándar aumentarán nuevamente, a $ 12, 400, $ 24, 800 y $ 18, 650, respectivamente).
Tenga en cuenta que el TCJA también eliminó la exención personal, por lo que debe tenerlo en cuenta en sus cálculos. La ley también eliminó o cambió las reglas para una serie de deducciones de impuestos que pudo tomar en 2017. Por otro lado, el TCJA ya no limita las deducciones detalladas de acuerdo con su ingreso bruto ajustado (AGI), que es al menos Un cambio positivo para los artículos.
Si sus deducciones detalladas totales bajo la nueva factura de impuestos caen por debajo de los montos enumerados anteriormente, es mejor que tome la deducción estándar. Si no, siga leyendo para conocer las deducciones detalladas más olvidadas y cómo pueden ayudarlo a ahorrar aún más.
Deduciendo Tu Hogar Dulce Hogar
Ser propietario de una casa puede brindarle importantes reducciones de impuestos cada año, incluidos los puntos pagados cuando compró la casa y las posibles deducciones por intereses hipotecarios. También puede deducir los impuestos a la propiedad pagados durante el tiempo que vive en su hogar. Estas son las advertencias: para las hipotecas contraídas el 15 de diciembre de 2017 o después, la nueva ley de impuestos le permite deducir intereses sobre préstamos de hasta $ 750, 000 (para préstamos antiguos, el límite es de $ 1 millón). Además, los contribuyentes están limitados a una deducción de $ 10, 000 por impuestos estatales y locales (SALT; $ 5, 000 si están casados que presentan una declaración por separado), que es una combinación de impuestos a la propiedad más impuestos a la renta estatales y locales o impuestos a las ventas. La deducción por primas de seguro hipotecario privado se eliminó en 2017, pero se recuperó en 2018; Todavía no se sabe qué sucederá para el año fiscal 2019.
Cuando vende su casa también obtiene algunos beneficios fiscales. Puede deducir los impuestos a la propiedad y los intereses hipotecarios que pagó durante la parte del año anterior a la venta. Si está en servicio militar activo, incluso puede deducir sus gastos de mudanza. (También puede deducir las tarifas en las que incurre para descargar su casa, cualquier comisión que haya pagado a un agente de bienes raíces y cualquier tarifa que haya pagado al cierre, como las tarifas legales o de custodia, así como los costos de reparaciones o mejoras realizadas dentro de 90 días de la fecha de cierre, pero estas no son realmente deducciones de impuestos, se deducen del precio de venta, lo que ayuda a reducir su impuesto a las ganancias de capital).
Conducir a casa una rebaja de impuestos
Usted paga un impuesto sobre las ventas de su automóvil cuando lo compra. Algunos estados continúan cobrándole impuestos cada año por, como lo expresa el estado de Kentucky, "el privilegio de usar un vehículo motorizado en las carreteras públicas". Si su estado calcula un porcentaje del impuesto sobre el vehículo en función del valor de su automóvil, puede deducir ese porcentaje como parte de sus impuestos a la propiedad personal. Solo unos pocos estados, como Nevada, calculan sus tarifas de registro de esta manera.
La mayoría de los estados envían un aviso para exigir su pago de impuestos para registrar su automóvil cada año. Después de colocar su nueva calcomanía en su automóvil, presente el recibo y agregue ese pago a sus deducciones por impuestos a la propiedad personal en abril. Lo mismo ocurre con una casa rodante o un bote: revise la documentación de registro para ver si también está pagando impuestos a la propiedad y tenga en cuenta el límite de $ 10, 000 en el total de impuestos SALT.
Haciendo bien haciendo el bien
Usted donó sus jeans ajustados y su mesa de centro con ruedas de carreta a Goodwill y redujo sus impuestos al aumentar sus deducciones caritativas. Puede engordar la suma cuando recuerde incluir las tarifas asociadas, como las tarifas de tasación, para los artículos de gran valor que dona. El IRS requiere que proporcione "una evaluación calificada del artículo con la devolución" cuando dona un artículo (o un grupo de artículos) por un valor de más de $ 5, 000. Para artículos tales como productos electrónicos, electrodomésticos y muebles, debe pagar a un profesional para evaluar el valor de su donación, y la tarifa por ese servicio es deducible.
Los cambios de TCJA le permiten realizar contribuciones en efectivo de hasta el 60% de su AGI; anteriormente, el límite era del 50%. Las donaciones de propiedades de ganancias de capital, como acciones apreciadas, están limitadas al 30% de AGI, y ya no puede reclamar una deducción por las contribuciones que le dan derecho a los derechos de asientos deportivos universitarios. Consulte la Publicación 526 del IRS para más detalles.
Viajando por caridad
Si eres el tipo de persona a la que le gusta donar tu tiempo libre para ser voluntario en tu comunidad y buscas en tu propia billetera para viajar a tu organización benéfica favorita, puedes agregar esos gastos a tus deducciones caritativas (pero no el valor o tu tiempo o servicio). Ya sea que viaje en autobús o conduzca su propio automóvil, necesitará buenos registros de sus actividades caritativas: guarde los recibos del transporte público o los registros de kilometraje de su automóvil (por el cual puede cobrar la tarifa estándar de $ 0.14 por milla para organizaciones caritativas), así como recibos de estacionamiento y peajes.
Mantenerse saludable le da a las deducciones una ventaja
Mantenerse saludable puede costarle un brazo y una pierna. El IRS le permite una deducción específica por gastos médicos, pero solo por la parte de los gastos que exceden el 10% de su AGI, en comparación con el 7.5% en 2018. Por lo tanto, si su AGI es de $ 50, 000 en 2019, solo puede deducir la parte de su gastos médicos de más de $ 5, 000. Si su compañía de seguros le reembolsa cualquier parte de sus gastos, ese monto no puede deducirse.
Una parte del dinero que paga por el seguro de cuidado a largo plazo (LTC) también puede aliviar su carga impositiva. El seguro de atención a largo plazo es un gasto médico deducible, y el IRS le permite deducir una porción cada vez mayor de su prima a medida que envejece, pero solo si el seguro no está subsidiado por su empleador o el empleador de su cónyuge.
Las contribuciones a las cuentas de ahorro para la salud (HSA) son deducibles de impuestos. Si tiene un plan de salud de alto deducible solo (HDHP), puede contribuir hasta $ 3, 500 ($ 3, 550 en 2020). Si tiene un HDHP familiar, puede contribuir hasta $ 6, 900 ($ 7, 100 en 2020).
Hay otro beneficio que a menudo se pasa por alto cuando visita a su médico. Puede deducir el costo del transporte para obtener atención médica, lo que significa que puede cancelar el gasto de tomar el autobús, los gastos del automóvil (a la tarifa estándar de millaje para fines médicos de $ 0.18 por milla), peajes y estacionamiento.
También puede deducir cualquier copago adicional, costos de medicamentos recetados y tarifas de laboratorio como parte de sus gastos médicos, si el total excede el límite del 10% para 2019. El IRS le permite tener en cuenta tarifas y servicios comunes si no son totalmente cubierto por su plan de seguro, como terapia y servicios de enfermería. De hecho, la definición del IRS de gastos médicos es bastante amplia e incluso puede incluir elementos tales como programas de acupuntura y para dejar de fumar.
Deducciones misceláneas (lo que queda de ellas)
Las reglas de TCJA de 2019 eliminan la mayoría de las deducciones que anteriormente caían en la categoría de "deducciones detalladas misceláneas". Muchas de estas deducciones estaban sujetas a un umbral de 2% de AGI, lo que significa que solo puede deducir la cantidad que excedió el 2% de su AGI. Bajo el TCJA, el umbral del 2% de AGI ya no se aplica, pero ya no puede deducir lo siguiente:
- Gastos de trabajo no reembolsados, como viajes relacionados con el trabajo y cuotas sindicales Gastos de mudanza no reembolsados, si tuvo que mudarse para tomar un nuevo trabajo (excepción: mudanza militar en servicio activo debido a órdenes militares) La mayoría de los gastos de inversión, incluidos asesoramiento y administración Tasas Tasas de preparación de impuestos (excepto las tasas para preparar una declaración comercial, que son totalmente deducibles) Tasas para impugnar una decisión del IRS Gastos de hobby Pérdidas personales por accidente o robo, excepto cuando ocurren en un área de desastre designada federalmente
Esto es lo que aún puede deducir:
- Pérdidas de juego hasta el monto de sus ganancias Intereses sobre el dinero que pide prestado para comprar una inversión Pérdidas por accidentes y robos en propiedades que generan ingresos Impuesto sobre bienes inmuebles sobre los ingresos de ciertos artículos heredados, como IRA y beneficios de jubilación Gastos de trabajo relacionados con el gasto para personas con discapacidades Intereses en préstamos estudiantiles (deducible incluso si no detalla)
La línea de fondo
Los trozos de papel que mete en su billetera pueden significar más dinero en su cuenta bancaria en la temporada de impuestos. Guarde los recibos por servicios y mantenga un archivo durante todo el año, para que tenga un registro de incluso los gastos más pequeños en los que incurra por negocios, caridad y su salud. A medida que esos gastos se suman, eventualmente pueden reducir su factura de impuestos.
