¿Qué es una opción Roth?
Una opción Roth, disponible en algunos planes de jubilación 401 (k) de la compañía, permite a un empleado contribuir dólares después de impuestos a una cuenta.
La opción Roth 401 (k) está disponible en más del 50% de los planes de la compañía 401 (k). La opción alternativa y más común es el 401 (k) o 403 (b) "tradicional", en el que se pagan dólares antes de impuestos y los impuestos no se pagan hasta que se retire el dinero durante la jubilación.
Comprender la opción Roth
El atractivo de la opción Roth es que el dinero acumulado no está sujeto a ningún impuesto adicional cuando la persona lo retira después de retirarse, en el saldo o en los rendimientos de la inversión.
El plan tradicional, por otro lado, ofrece ahorros impositivos inmediatos. El dinero pagado se resta de la renta imponible del empleado para ese año. Es debido cuando la persona lo retira después de retirarse.
¿Quién necesita un Roth 401 (k)?
Este tipo de cuenta de inversión es adecuada para las personas que piensan que estarán en una categoría impositiva más alta en la jubilación de lo que están ahora. Cabe destacar que todo el saldo de la cuenta está libre de impuestos, tanto las contribuciones como los rendimientos de las inversiones.
Un Roth 401 (k) está sujeto a límites de contribución que se revisan cada año. Para el año fiscal 2019, el límite para individuos es de $ 19, 000. En el año fiscal 2020, se eleva a $ 19, 500. Las personas de 50 años o más pueden contribuir hasta $ 6, 000 más como una "contribución de recuperación" en 2019. Eso aumenta a $ 6, 500 en 2020.
El plan tradicional 401 (k) se financia con dinero antes de impuestos, lo que significa que los impuestos se pagarán cuando se retire el dinero durante la jubilación. A diferencia de una Roth IRA, no hay limitaciones de ingresos para participar.
Bajo las reglas del IRS, cualquier igualación del empleador debe entrar en un 410 (k) con impuestos diferidos. Pero gran parte del atractivo de un 401 (k) es el aplazamiento de impuestos, lo que permite que la cuenta crezca aún más rápido durante décadas a través de capitalización.
Con una cuenta con impuestos diferidos, los retiros antes de los 59.5 años están sujetos al impuesto sobre la renta regular y a una multa del 10%. Con la versión Roth, no hay multas ni impuestos en la parte contribuida.
Otra opción sería dividir sus contribuciones entre las versiones antes y después de impuestos, cubriendo sus apuestas y ofreciéndole las mejores características de ambas cuentas.
El plan 401 (k) se promulgó en 1978 y lleva el nombre de la subsección del Código del Servicio de Impuestos Internos que lo estableció. Al 30 de septiembre de 2017, los planes 401 (k) representaban aproximadamente $ 5.3 billones de los $ 27.2 billones en activos totales del plan de jubilación en los Estados Unidos, según el Investment Company Institute. Los saldos totales del plan 401 (k) aumentaron en más del 100% entre 2008 y 2017.
