¿Qué es el formulario SEC 497?
El Formulario 497 de la SEC es un documento que las compañías de inversión utilizan para presentar sus materiales definitivos en el sistema de archivo de recopilación, análisis y recuperación de datos electrónicos (EDGAR) de la Comisión de Bolsa y Valores (SEC).
DESGLOSE SEC Formulario 497
El Formulario SEC 497 es utilizado por compañías de inversión que están obligadas a presentar materiales definitivos de acuerdo con la Regla 497 de la Ley de Bolsa de Valores de 1933. Los materiales definitivos incluyen documentos tales como declaraciones de poder, publicaciones prospectivas, informes anuales y semestrales de accionistas de fondos mutuos, declaraciones de Información adicional (EFS) y otros ejemplos.
En los EE. UU., Todas las compañías que se presentan ante la SEC deben proporcionar y cargar su documentación en el sitio web EDGAR. Este depósito electrónico permite a los inversores acceder a todas las presentaciones de una empresa específica. Los documentos que se pueden recuperar en EDGAR incluyen informes corporativos trimestrales y anuales y estados financieros. También se puede acceder al Formulario 10-K y al Formulario 10-Q utilizando EDGAR. El Formulario 10-K proporciona un historial detallado de la compañía, estados financieros auditados, una descripción de productos y servicios y una revisión anual de la organización, su operación y los mercados en los que opera la compañía. El Formulario 10-Q es un informe trimestral que incluye estados financieros no auditados e información sobre las operaciones de una empresa durante los últimos tres meses.
Los usuarios de la base de datos EDGAR pueden buscar las presentaciones corporativas de una organización específica ingresando el símbolo de ticker de la compañía. Las empresas que tienen las presentaciones más recientes generalmente se muestran primero.
Exenciones para presentar el formulario SEC 497
La Ley de Valores de 1933, comúnmente conocida como la ley de "verdad en valores", cumple dos misiones principales. Una es garantizar que los inversores tengan acceso a estados financieros completos y otra información relevante sobre valores que están disponibles públicamente para la compra; el otro es prohibir la distribución de información engañosa y fraudulenta por parte de las compañías que venden los valores. Para ayudar a hacer cumplir estos decretos, la SEC exige que los valores disponibles para la venta pública en los EE. UU. Generalmente se registren en la Comisión. Sin embargo, la SEC permite algunas excepciones a esta regla.
Según la SEC, las exenciones específicas del requisito de registro incluyen ofertas privadas que están disponibles solo para un pequeño número de personas o instituciones; ofrendas de tamaño limitado; ofrendas intraestatales; y valores de gobiernos municipales, estatales y federales. Al eximir puntajes de ofertas más pequeñas del requisito de registro, la SEC ayuda a reducir el costo de las ofertas de seguridad para el público.
