DEFINICIÓN del formulario SEC F-4
El Formulario SEC F-4 es una presentación que la Comisión de Bolsa y Valores (SEC) requiere para el registro de ciertos valores por parte de emisores extranjeros. El Formulario SEC F-4 respalda el registro de valores que involucran a emisores privados extranjeros en relación con ofertas de intercambio y combinaciones de negocios.
DESGLOSE SEC Formulario F-4
El Formulario F-4 también se conoce como la Declaración de Registro bajo la Ley de Valores de 1933. Esta ley, a menudo conocida como la ley de "verdad en valores", requiere que estos formularios de registro revelen hechos esenciales sobre la compañía y los valores que se ofrecen. Ayuda a la SEC a lograr sus objetivos al hacer que la información sea más accesible para los inversores y al prohibir el fraude.
En el formulario SEC 4, los campos obligatorios incluyen:
- El nombre exacto del solicitante de registro y la traducción al inglés Estado u otra jurisdicción de incorporación Número de código de clasificación industrial estándar primario I. Número de identificación del empleador RS Dirección de las principales oficinas ejecutivas del solicitante de registro Nombre, dirección y número de teléfono del agente de servicio
Además, el Formulario 4 requiere la fecha aproximada de inicio de la venta de valores propuesta, si el solicitante de registro es una compañía de crecimiento emergente, si prepara sus estados financieros de acuerdo con los US GAAP, y un cálculo de la tarifa de registro. Todo esto es para ayudar a estandarizar las prácticas de las empresas extranjeras con los mercados estadounidenses y agilizar el flujo de información a los accionistas potenciales y al público inversionista.
Formulario F 4 de la SEC y formularios SEC adicionales importantes
Si bien todos los formularios SEC son críticos, uno adicional para los emisores es el Formulario S-1. Este es el formulario de registro inicial para nuevos valores de emisores nacionales. Cualquier valor que cumpla con los criterios debe presentar un S-1 antes de la lista de acciones en una bolsa nacional. Al igual que el Formulario 4 de la SEC, el Formulario S-1 solicita a los emisores que brinden información sobre el uso planificado de los ingresos de capital, el modelo comercial actual y la competencia, y brinden un breve prospecto de la seguridad planificada en sí, ofreciendo metodología de precios y cualquier dilución que ocurra otros valores cotizados
Otra forma importante es el 10-K. Este es un informe resumido completo del desempeño anual de una empresa. La SEC exige esto para todas las empresas públicas. Por lo general, el 10-K es una cuenta mucho más detallada que el informe anual de una empresa e incluye cinco secciones distintas:
- Una visión general del negocio, incluidas las principales operaciones, productos y servicios Riesgos (presentes y futuros) Datos financieros seleccionados de los últimos cinco años Discusión y análisis de gestión (MD&A) que proporciona una explicación de los resultados comerciales recientes Estados financieros auditados (incluidos el estado de resultados, los balances y el estado de flujos de efectivo) y una carta del auditor independiente de la compañía certificando el alcance de su revisión
