DEFINICIÓN de SEC POS AM Filing
Una presentación SEC POS AM es una presentación realizada por compañías que han solicitado su registro en la Comisión de Bolsa y Valores de los Estados Unidos (SEC). Una presentación SEC POS AM es una enmienda posterior a la declaración de registro que no es efectiva inmediatamente después de la presentación.
DESPLAZAMIENTO SEC SEC POS Presentación
SEC POS AM es una presentación que tiene enmiendas post-efectivas para proporcionar información actualizada del prospecto. Un prospecto es un documento legal formal que es requerido y presentado ante la SEC que proporciona detalles sobre una oferta de inversión para la venta al público. El prospecto preliminar es el primer documento de oferta proporcionado por un emisor de valores e incluye la mayoría de los detalles del negocio y la transacción en cuestión.
El prospecto final, que contiene información de fondo que incluye detalles tales como el número exacto de acciones / certificados emitidos y el precio de oferta exacto, se imprime después de que el acuerdo se hace efectivo. En el caso de los fondos mutuos, un folleto del fondo contiene detalles sobre sus objetivos, estrategias de inversión, riesgos, rendimiento, política de distribución, tarifas y gastos, y gestión de fondos.
Comisión de Valores de EE.UU
La Comisión de Bolsa y Valores de los Estados Unidos (SEC) es una agencia del gobierno federal independiente responsable de proteger a los inversores, mantener el funcionamiento justo y ordenado de los mercados de valores y facilitar la formación de capital. Fue creado por el Congreso en 1934 como el primer regulador federal de los mercados de valores. La SEC promueve la divulgación pública completa, protege a los inversores contra prácticas fraudulentas y manipuladoras en el mercado, y monitorea las acciones de adquisición corporativa en los Estados Unidos.
La función principal de la SEC es supervisar a las organizaciones e individuos en los mercados de valores, incluidas las bolsas de valores, las casas de bolsa, los corredores, los asesores de inversiones y varios fondos de inversión.
A través de las normas y reglamentos de valores establecidos, la SEC promueve la divulgación y el intercambio de información relacionada con el mercado, el trato justo y la protección contra el fraude. Proporciona a los inversores acceso a declaraciones de registro, informes financieros periódicos y otros formularios de valores a través de su completa base de datos electrónica, de recopilación, análisis y recuperación de datos (EDGAR).
Registros ante la SEC
Una presentación ante la SEC es un estado financiero u otro documento formal presentado a la Comisión de Bolsa y Valores de EE. UU. Se requiere que las compañías públicas, ciertas personas con información privilegiada y corredores de bolsa realicen presentaciones regulares ante la SEC. Los inversores y los profesionales financieros confían en estas presentaciones para obtener información sobre las empresas que están evaluando para fines de inversión. Muchas, pero no todas, las presentaciones de la SEC están disponibles en línea a través de la base de datos EDGAR de la SEC.
Los formularios SEC más comúnmente presentados son el 10-K y el 10-Q. Estos formularios se componen de cuatro secciones principales: la sección de negocios, las páginas F, los factores de riesgo y el MD&A. La sección de negocios ofrece una visión general de la empresa. Las páginas F contienen los estados financieros que son auditados o revisados por un auditor independiente. Los factores de riesgo contienen una lista de todos los riesgos potenciales que existen para la empresa. El MD&A contiene una narrativa sobre los resultados financieros de la empresa. Esta narrativa también va acompañada de las expectativas de la gerencia para el próximo año.
