Las instituciones financieras intentan mitigar el riesgo de los préstamos a los prestatarios realizando un análisis de crédito en individuos y empresas que solicitan una nueva cuenta de crédito o préstamo. Este proceso se basa en una revisión de cinco factores clave que predicen la probabilidad de que un prestatario no cumpla con su deuda. Llamadas las cinco C de crédito, incluyen capacidad, capital, condiciones, carácter y garantías. No existe un estándar regulatorio que requiera el uso de las cinco C de crédito, pero la mayoría de los prestamistas revisan la mayor parte de esta información antes de permitir que un prestatario se endeude.
Los prestamistas miden cada una de las cinco C de crédito de manera diferente, algunas cualitativas versus cuantitativas, por ejemplo, ya que no siempre se prestan fácilmente a un cálculo numérico. Aunque cada institución financiera emplea su propia variación del proceso para determinar la solvencia crediticia, la mayoría de los prestamistas atribuyen la mayor importancia a la capacidad del prestatario.
Capacidad
Los prestamistas deben asegurarse de que el prestatario tenga la capacidad de pagar el préstamo en función del monto y los términos propuestos. Para las solicitudes de préstamos comerciales, la institución financiera revisa los estados de flujo de efectivo pasados de la compañía para determinar cuánto ingreso se espera de las operaciones. Los prestatarios individuales proporcionan información detallada sobre los ingresos que obtienen, así como la estabilidad de su empleo. La capacidad también se determina analizando la cantidad y el monto de las obligaciones de deuda que el prestatario actualmente tiene pendientes, en comparación con la cantidad de ingresos o ingresos esperados cada mes.
La mayoría de los prestamistas tienen fórmulas específicas que usan para determinar si la capacidad del prestatario es aceptable. Las compañías hipotecarias, por ejemplo, usan la relación deuda-ingreso, que establece la deuda mensual del prestatario como un porcentaje de su ingreso mensual. Los prestamistas perciben una alta relación deuda / ingreso como un alto riesgo, y puede conducir a una disminución o alteración de los términos de reembolso que cuestan más durante la duración del préstamo o línea de crédito.
Capital
Los prestamistas también analizan el nivel de capital del prestatario al determinar la solvencia crediticia. El capital para una solicitud de préstamo comercial consiste en una inversión personal en la empresa, ganancias retenidas y otros activos controlados por el propietario del negocio. Para las solicitudes de préstamos personales, el capital consiste en saldos de cuentas de ahorro o inversión. Los prestamistas ven el capital como un medio adicional para pagar la obligación de la deuda en caso de que se interrumpan los ingresos o los ingresos mientras el préstamo aún está en reembolso.
Los bancos prefieren un prestatario con mucho capital porque eso significa que el prestatario tiene algo de piel en el juego. Si el dinero del prestatario está involucrado, les da un sentido de propiedad y proporciona un incentivo adicional para no incumplir el préstamo. Los bancos miden el capital cuantitativamente como un porcentaje del costo total de inversión.
Condiciones
Las condiciones se refieren a los términos del préstamo en sí, así como a cualquier condición económica que pueda afectar al prestatario. Los prestamistas de negocios revisan condiciones tales como la fortaleza o debilidad de la economía general y el propósito del préstamo. El financiamiento para capital de trabajo, equipo o expansión son razones comunes que figuran en las solicitudes de préstamos comerciales. Si bien este criterio tiende a aplicarse más a los solicitantes corporativos, a los prestatarios individuales también se les analiza su necesidad de asumir la deuda. Las razones comunes incluyen renovaciones de viviendas, consolidación de deudas o financiamiento de compras importantes.
Este factor es el más subjetivo de las cinco C de crédito y se evalúa principalmente cualitativamente. Sin embargo, los prestamistas también utilizan ciertas mediciones cuantitativas, como la tasa de interés del préstamo, el monto del principal y la duración del reembolso para evaluar las condiciones.
Personaje
El carácter se refiere a la reputación o registro de un prestatario en relación con asuntos financieros. El viejo adagio de que el comportamiento pasado es el mejor predictor del comportamiento futuro es uno al que los prestamistas se suscriben devotamente. Cada uno tiene su propia fórmula o enfoque para determinar el carácter, la honestidad y la confiabilidad del prestatario, pero esta evaluación generalmente incluye métodos cualitativos y cuantitativos.
Los más subjetivos incluyen el análisis de los antecedentes educativos y el historial de empleo del deudor; llamar a referencias personales o comerciales; y realizar una entrevista personal con el prestatario. Los métodos más objetivos incluyen revisar el historial o puntaje crediticio del solicitante, que las agencias de informes crediticios estandarizan a una escala común.
Aunque cada uno de estos factores juega un papel en la determinación del carácter del prestatario, los prestamistas le dan más importancia a los dos últimos. Si un prestatario no ha manejado bien el pago de la deuda anterior o tiene una bancarrota previa, su carácter se considera menos aceptable que un prestatario con un historial crediticio limpio.
Colateral
Los activos personales prometidos por un prestatario como garantía de un préstamo se conocen como garantía. Los prestatarios comerciales pueden usar equipos o cuentas por cobrar para garantizar un préstamo, mientras que los deudores individuales a menudo prometen ahorros, un vehículo o una casa como garantía. Las solicitudes para un préstamo garantizado se consideran más favorables que las de un préstamo no garantizado porque el prestamista puede cobrar el activo si el prestatario deja de hacer los pagos del préstamo. Los bancos miden las garantías cuantitativamente por su valor y cualitativamente por su facilidad de liquidación percibida.
La línea de fondo
Cada institución financiera tiene su propio método para analizar la solvencia crediticia de un prestatario, pero el uso de las cinco C de crédito es común tanto para las solicitudes de crédito individuales como comerciales. Del quinteto, la capacidad, básicamente, la capacidad del prestatario para generar flujo de efectivo para atender los intereses y el principal del préstamo, generalmente se clasifica como la más importante. Pero los solicitantes que tienen altas calificaciones en cada categoría son más propensos a recibir préstamos más grandes, una tasa de interés más baja y condiciones de pago más favorables.
