Una nota de proveedor es un préstamo a corto plazo que un proveedor otorga a un cliente que está asegurado por bienes que el cliente compra al proveedor. Una nota de proveedor es una forma de "financiación de proveedor" o "financiación de proveedor", que es un tipo de préstamo que generalmente toma la forma de un préstamo diferido realizado por un proveedor. Las notas del proveedor tienen más probabilidades de emplearse cuando un vendedor tiene más confianza en las perspectivas comerciales de un cliente que un prestamista tradicional (un banco).
Notas del vendedor explicadas
Las notas de proveedores pueden ser una forma útil y conveniente de financiamiento, particularmente cuando proveedores bien establecidos con diversas bases de clientes están comprando compradores nuevos y más pequeños que generalmente tienen pequeñas cantidades de capital de trabajo para comprar inventario o bienes esenciales. En algunos casos, los clientes pueden depender completamente del financiamiento de la nota del proveedor para asegurar un inventario o equipo vital. El uso de dicho financiamiento de proveedores puede facilitar que una empresa aumente el volumen de ventas y los ingresos, pero al hacerlo también incurre en el riesgo de que los compradores que financia no paguen sus préstamos. Los préstamos con notas de proveedores a menudo están garantizados por el inventario que se vende al comprador, pero también pueden estar respaldados por promesas de activos comerciales o flujo de caja del comprador. El uso de una nota de proveedor generalmente denotará una buena relación entre el proveedor y el cliente.
Condiciones
Las notas del proveedor varían en términos de su tiempo de madurez, pero las notas con horizontes temporales en el rango de tres a cinco años se consideran comunes. Se pueden incorporar muchos tipos diferentes de términos y condiciones en una nota del proveedor, tales como limitaciones en los tipos de prácticas comerciales en las que el comprador puede participar, restricciones en la adquisición de otro inventario o activos comerciales y requisitos para mantener índices financieros específicos o puntos de referencia. Si bien las notas del proveedor tienden a equivaler a préstamos diferidos, a veces puede haber un cargo por intereses sobre la suma prestada (el valor de los bienes que han cambiado de manos). Si bien los proveedores sin duda preferirían recibir un pago inmediato por los bienes o servicios que prestan, es mejor mantener una relación ayudando con el financiamiento y devolviéndose el pago a lo largo del tiempo (a veces con intereses) que ninguna venta.
Ejemplo
Un nuevo comprador de consultorio médico desea adquirir un dispositivo láser utilizado para cirugías ambulatorias especiales a un costo de $ 1, 000, 000. Tiene solo $ 100, 000 para gastar. En lugar de ir a un prestamista para solicitar un préstamo comercial, un proveedor de dispositivos médicos ofrecerá el equipo al cliente bajo el acuerdo de que el comprador del consultorio médico reembolsa el saldo de $ 900, 000 del dispositivo médico durante un período de cinco años a una tasa de interés del 2%. Como tal, el vendedor llevará una nota hasta que se paguen los $ 900, 000. El comprador obtiene el dispositivo, que agregará un flujo de ingresos, el vendedor obtiene una venta y se queda con el interés del préstamo. También puede obtener negocios de seguimiento del comprador.
