Una anualidad es un contrato entre usted y una compañía de seguros en el que realiza un pago global o una serie de pagos y, a cambio, recibe desembolsos regulares, comenzando de inmediato o en algún momento en el futuro.
Para llevar clave
- Las anualidades son contratos de seguro que prometen pagarle ingresos regulares ya sea de inmediato o en el futuro. Puede comprar una anualidad con una suma global o una serie de pagos. Los ingresos que recibe de una anualidad se gravan con tasas impositivas regulares, no tasas de ganancias de capital, que generalmente son más bajas.
¿Por qué comprar una anualidad?
El objetivo de la anualidad es proporcionar un flujo constante de ingresos, generalmente durante la jubilación. Los fondos se acumulan sobre una base de impuestos diferidos, y al igual que las contribuciones 401 (k), solo se pueden retirar sin penalización después de los 59½ años de edad.
Muchos aspectos de una anualidad pueden adaptarse a las necesidades específicas del comprador. Además de elegir entre un pago a tanto alzado o una serie de pagos a la aseguradora, puede elegir cuándo desea anualizar sus contribuciones, es decir, comenzar a recibir pagos. Una anualidad que comienza a pagar de inmediato se conoce como una anualidad inmediata, mientras que una que comienza en una fecha predeterminada en el futuro se llama anualidad diferida.
La duración de los desembolsos también puede variar. Puede optar por recibir pagos por un período de tiempo específico, como 25 años, o por el resto de su vida. Por supuesto, asegurar pagos de por vida puede reducir la cantidad de cada cheque, pero ayuda a garantizar que no sobreviva sus activos, que es uno de los principales puntos de venta de las anualidades.
Tipos de anualidades
Las anualidades vienen en tres variedades principales: fija, variable e indexada. Cada tipo tiene su propio nivel de riesgo y potencial de pago. Las anualidades fijas pagan una cantidad garantizada. La desventaja de esta previsibilidad es un rendimiento anual relativamente modesto, generalmente un poco más alto que un CD de un banco.
Las anualidades variables brindan la oportunidad de un rendimiento potencialmente mayor, acompañado de un mayor riesgo. En este caso, elige de un menú de fondos mutuos que van a su "subcuenta" personal. Aquí, sus pagos en la jubilación se basan en el rendimiento de las inversiones en su subcuenta.
Las anualidades indexadas caen en algún punto intermedio cuando se trata de riesgo y recompensa potencial. Recibe un pago mínimo garantizado, aunque una parte de su rendimiento está vinculado al rendimiento de un índice de mercado, como el S&P 500.
Las anualidades variables e indexadas a menudo son criticadas por su complejidad y altas tarifas en comparación con otros tipos de inversiones.
A pesar de su potencial para mayores ganancias, las anualidades variables e indexadas a menudo son criticadas por sus tarifas y su relativa complejidad. Por ejemplo, muchos beneficiarios tienen que pagar altos cargos de rescate si necesitan retirar su dinero dentro de los primeros años del contrato.
Cómo se gravan las anualidades
Una característica importante a considerar con cualquier anualidad es su tratamiento fiscal. Mientras su saldo crece libre de impuestos, los desembolsos que recibe están sujetos al impuesto sobre la renta. Por el contrario, los fondos mutuos que tiene durante más de un año pagan impuestos a la tasa de ganancias de capital a largo plazo, que generalmente es menor.
Además, a diferencia de una cuenta tradicional 401 (k), el dinero que contribuye a una anualidad no reduce sus ingresos imponibles. Por esta razón, los expertos a menudo recomiendan que considere comprar una anualidad solo después de haber contribuido al máximo a sus cuentas de jubilación antes de impuestos para el año.
