¿Qué es una prueba de esfuerzo bancario?
Una prueba de resistencia bancaria es un análisis realizado bajo hipotéticos escenarios económicos desfavorables, como una recesión profunda o una crisis del mercado financiero, diseñado para determinar si un banco tiene suficiente capital para resistir el impacto de desarrollos económicos adversos. En los Estados Unidos, los bancos con $ 50 mil millones o más en activos deben someterse a pruebas internas de estrés realizadas por sus propios equipos de gestión de riesgos, así como por la Reserva Federal.
Las pruebas de estrés bancario se implementaron ampliamente después de la crisis financiera mundial de 2007-2009, la peor en décadas. La Gran Recesión resultante dejó a muchos bancos e instituciones financieras gravemente subcapitalizados o reveló su vulnerabilidad a las caídas del mercado y las recesiones económicas. Como resultado, las autoridades federales y financieras ampliaron enormemente los requisitos de informes regulatorios para centrarse en la adecuación de las reservas de capital y las estrategias internas para administrar el capital. Los bancos deben determinar regularmente su solvencia y documentarla.
Para llevar clave
- Una prueba de estrés bancario es un análisis para determinar si un banco tiene suficiente capital para resistir una crisis económica o financiera, utilizando un escenario simulado por computadora. Las pruebas de estrés bancario se implementaron ampliamente después de la crisis financiera global 2007-2009. Federales e internacionales Las autoridades financieras requieren que todos los bancos de cierto tamaño realicen regularmente pruebas de estrés e informen los resultados. Los bancos que no pasen sus pruebas de estrés deben tomar medidas para preservar o acumular sus reservas de capital.
Cómo funciona una prueba de esfuerzo bancario
Para determinar la salud financiera de los bancos en situaciones de crisis, las pruebas de resistencia se centran en algunas áreas clave, como el riesgo de crédito, el riesgo de mercado y el riesgo de liquidez. Utilizando simulaciones por computadora, se crean crisis hipotéticas utilizando varios criterios de la Reserva Federal y el Fondo Monetario Internacional (FMI). El Banco Central Europeo (BCE) también tiene estrictos requisitos de pruebas de resistencia que cubren aproximadamente el 70% de las instituciones bancarias en toda la eurozona. Las pruebas de resistencia realizadas por la empresa se llevan a cabo semestralmente y están sujetas a plazos estrictos de informes.
Todas las pruebas de estrés incluyen un conjunto común de escenarios, algunos peores que otros, para que los bancos los experimenten. Una situación hipotética podría involucrar un desastre específico en un lugar específico: un huracán en el Caribe o una guerra en el norte de África. O podría implicar que todo lo siguiente ocurra al mismo tiempo: una tasa de desempleo del 10%, una caída general del 15% en las existencias y una caída del 30% en los precios de las viviendas.
También existen escenarios históricos, basados en crisis reales en el pasado: la Gran Depresión, el estallido de la burbuja tecnológica en 1999-2000, el colapso de las hipotecas de alto riesgo de 2007.
Luego, los bancos utilizan los próximos nueve trimestres de las finanzas proyectadas para determinar si tienen suficiente capital para superar la crisis.
En 2011, los Estados Unidos instituyeron regulaciones que requerían que los bancos hicieran un Análisis y revisión integral de capital (CCAR), que incluye la ejecución de varios escenarios de pruebas de estrés.
Impacto de una prueba de esfuerzo bancario
El objetivo principal de una prueba de resistencia es ver si un banco tiene el capital para administrarse en tiempos difíciles. Los bancos que se someten a pruebas de estrés deben publicar sus resultados. Estos resultados se divulgan al público para mostrar cómo el banco manejaría una crisis económica importante o un desastre financiero.
Las regulaciones requieren que las compañías que no pasan las pruebas de estrés reduzcan sus pagos de dividendos y compartan recompras para preservar o acumular sus reservas de capital. Obviamente, los bancos que no pasan las pruebas de resistencia se ven mal para el público. Incluso las instituciones prestigiosas pueden tropezar: Santander y Deutsche Bank, por ejemplo, han fallado varias veces en las pruebas de resistencia.
A veces los bancos reciben una aprobación condicional de una prueba de esfuerzo. Esto significa que un banco estuvo a punto de fallar y corre el riesgo de poder hacer más distribuciones en el futuro. Los bancos que pasan de manera condicional tienen que volver a presentar un plan de acción.
