La planificación fiscal adecuada debe hacer dos cosas: reducir sus impuestos mientras está vivo, así como después de su muerte. El seguro de vida permanente le brinda la posibilidad de cubrir estas dos bases a la vez: puede transferir el impuesto sobre la renta de sus activos y el impuesto sobre el patrimonio de forma gratuita a los beneficiarios y también generar un crecimiento de efectivo con impuestos diferidos dentro de la póliza.
Siga leyendo para descubrir cómo aprovechar al máximo esta importante herramienta de planificación fiscal.
Sus beneficiarios
Cuando las personas piensan en el seguro de vida, generalmente imaginan cómo ayudará a aquellos que dejan atrás. Entonces, primero hablemos sobre lo que hace el seguro de vida para su familia. Puede permitirle pagar la educación universitaria futura de un niño, proporcionar un fondo de jubilación para su cónyuge o simplemente asegurarse de que sus sobrevivientes tengan el dinero para vivir el estilo de vida que desea para ellos.
El seguro de vida le brinda la posibilidad de transferir el beneficio por fallecimiento de una póliza libre de impuestos a los beneficiarios. No importa cuán grande sea el beneficio por muerte ($ 50, 000 o $ 50 millones), sus beneficiarios no pagarán ni un centavo del impuesto sobre la renta por el dinero que obtengan. ¿Qué otra inversión hace eso?
Por ejemplo, el IRS puede aplastar a los beneficiarios cuando heredan IRA, anualidades con impuestos diferidos y planes de jubilación calificados. Podrían terminar perdiendo hasta 35 centavos de cada dólar que les deje al impuesto federal sobre la renta.
Este no es el caso con el seguro de vida. Además, el seguro de vida garantiza que sus herederos obtendrán ese dinero. (Para obtener más información, consulte Comprar seguro de vida: plazo versus permanente ) .
¿Tú qué sacas de esto?
El creciente déficit federal, la crisis de salud a largo plazo y el futuro incierto de la Seguridad Social y Medicare han metido profundamente en las redes de seguridad del gobierno. Y probablemente no va a mejorar durante su vida.
Pero puede sentirse tranquilo sabiendo que el crecimiento del efectivo con impuestos diferidos dentro de una póliza de seguro de vida no es vulnerable a los caprichos de las personas que administran el Seguro Social y Medicare. Este es dinero que podría usar para complementar sus ingresos de jubilación, pagar la atención médica o lo que desee, independientemente de lo que haga el gobierno.
Eso no es todo. Si está recaudando ingresos del Seguro Social, es posible que no sepa que podría tener que pagar el impuesto sobre la renta de hasta el 85% de esos beneficios. Además, la mayoría de los ingresos gravables, e incluso los intereses de los bonos municipales libres de impuestos, se cuentan al determinar cuánto de su Seguro Social puede perder con el IRS. Este no es el caso con el seguro de vida. Las ganancias que crecen dentro de una póliza de seguro de vida son uno de los pocos elementos que no aumentarán el impuesto sobre sus ingresos del Seguro Social.
Estrategias para usar
- Fideicomisos irrevocables de seguros de vida
Si usted y su cónyuge tienen un patrimonio neto de más de $ 4 millones, eche un vistazo a un fideicomiso de seguro de vida irrevocable (ILIT).
Usted hace una donación en efectivo al ILIT para comprar una póliza de seguro de vida de supervivencia permanente. El ILIT es el propietario y el beneficiario de la política. Cuando el sobreviviente muere, sus herederos no tendrán que pagar impuestos sobre el patrimonio y los ingresos sobre los beneficios por fallecimiento.
Dejarlo ahora mismo
Si tiene medios más modestos y le gustaría ver su dinero trabajando para sus herederos mientras todavía está vivo, así como aumentar la cantidad que recibirán cuando muera, entonces puede considerar darles dinero en efectivo. hoy.
Para el mayor beneficio, sus herederos pueden usar parte del regalo para comprar una póliza de seguro de vida para su vida. Mientras tanto, podrá ver a sus seres queridos disfrutar el resto del dinero, ahora mismo.
Además, reducirá su patrimonio imponible por el monto de su donación. Y, dado que sus seres queridos son los propietarios y beneficiarios de la póliza, no tendrán que preocuparse por los impuestos sobre el patrimonio o los ingresos sobre el beneficio por fallecimiento cuando muera. Tampoco tendrán que preocuparse por pagar impuestos sobre la renta sobre el crecimiento del valor en efectivo de la política mientras viva. (Para obtener más información sobre esta estrategia, lea Shifting Like Insurance Ownership ).
El seguro de vida resuelve otros problemas fiscales
Asignación de activos
Hay varias versiones de seguro de vida permanente. Algunos, como la vida universal (UL), pagan una tasa de interés fija sobre el efectivo dentro de la póliza. Otros, sin embargo, como la vida universal variable (VUL), ofrecen docenas de opciones de inversión. Estos pueden incluir un fondo de acciones de gran capitalización, un fondo de acciones internacionales, un fondo de bonos o incluso un fondo inmobiliario. La lista es casi interminable.
El crecimiento del valor en efectivo en VUL está determinado por el rendimiento de la (s) cartera (s) subyacente (s). Esto se convierte en parte de su cartera de inversión total. Las reasignaciones dentro de la política no están sujetas a impuestos. Por lo tanto, cuando llegue el momento de reequilibrar sus inversiones, no tendrá que preocuparse por pagar el impuesto sobre la renta sobre las ganancias que tome mientras realiza cambios en el VUL.
Planes de jubilación maximizados
Si contribuyó con la cantidad máxima a su 401 (k) e IRA este año, es importante saber que no hay restricciones sobre cuánto puede aportar a un seguro de vida permanente. Además, al menos obtendrá la ventaja del crecimiento con impuestos diferidos, y aprovechará el valor de su patrimonio.
Sin embargo, recuerde que si luego retira efectivo de la póliza, tendrá que pagar impuestos a su tasa impositiva ordinaria. Por lo tanto, no considere esto como un sustituto de un fondo de emergencia en efectivo. Dicho esto, la política podría tener una disposición de préstamo que le permita tomar prestado de su valor en efectivo y así evitar el impuesto.
Refugio de impuestos más altos
Si cree que los impuestos sobre la renta y el patrimonio se dispararán, el seguro de vida permanente puede ayudarlo a transferir riqueza a un refugio que proteja sus activos de mayores impuestos.
Peniques en el dólar
Si los impuestos sobre la renta y el patrimonio lo mantienen despierto por la noche, el seguro de vida podría ser la respuesta. El seguro de vida permanente es una de las herramientas de planificación fiscal más poderosas que puede encontrar. Ofrece varias formas únicas de abordar sus impuestos sobre el patrimonio y las obligaciones del impuesto sobre la renta al tiempo que resuelve esos problemas de impuestos por centavos por dólar.
Para continuar leyendo sobre este tema, vea Políticas de vida permanentes: Entero vs. Universal
