¿Qué es una transferencia directa?
Una transferencia directa es una transferencia de activos de un tipo de plan o cuenta de jubilación con impuestos diferidos a otro. Las transferencias directas no se consideran distribuciones oficiales y, por lo tanto, no están sujetas a impuestos como ingresos ni están sujetas a sanciones por distribución anticipada. Este tipo de transferencia ahora generalmente ocurre electrónicamente.
Cómo funciona una transferencia directa
El propietario de una cuenta o plan puede realizar una transferencia directa completando los documentos necesarios o tomando los pasos necesarios a través de una aplicación de inversión o banca móvil como TD Bank o Vanguard's. La mayoría de las transferencias tardan varios días en completarse, aunque una parte de los fondos a menudo está disponible de inmediato, particularmente cuando se realiza una transferencia directa entre cuentas de ahorro y / o cuentas corrientes. Las transferencias entre cuentas de inversión de mayor contacto a menudo tardan más en liquidarse.
Cuando se utiliza una aplicación móvil para realizar una transferencia directa, es importante que los inversores minoristas tomen fuertes precauciones de ciberseguridad. Es igualmente importante para los empleadores, particularmente las instituciones financieras, implementar políticas que protejan a los usuarios que realizan transferencias directas y otras transacciones en línea de amenazas cibernéticas. La autenticación de dos factores como Touch ID es una táctica común para proteger a muchos consumidores. Para los inversores minoristas y los clientes bancarios, también puede ayudar asegurarse de tener una contraseña sólida y compleja.
Transferencia directa desde cuentas de jubilación calificadas
Las transferencias directas de los planes de jubilación calificados ocurren cuando el administrador del plan de jubilación paga los ingresos del plan directamente a otro plan o IRA, a menudo en forma de cheque. En el caso de una reinversión de 60 días, los fondos de un plan de jubilación o IRA se pagan directamente al inversor, quien debe depositar los fondos en otro plan de jubilación o IRA dentro de los 60 días para evitar la multa.
Los ejemplos de planes de jubilación calificados incluyen:
- Planes 401 (k) Planes de participación en los beneficios Planes 403 (b) Planes 457 Planes de compra de dinero Planes de beneficio objetivo Planes de propiedad de acciones para empleados (ESOP) Planes Keogh (HR-10) Pensión simplificada para empleados (SEP) Incentivo de ahorro para empleados (SIMPLE)
El Servicio de Impuestos Internos (IRS) proporciona una guía de los requisitos comunes del plan calificado. En general, los planes de jubilación calificados cumplen con los requisitos de la Sección 401 (a) del Código de Rentas Internas y, por lo tanto, son elegibles para recibir ciertos beneficios fiscales. Por lo general, vienen en dos formas: el beneficio definido y los planes de contribución definida. Un plan de saldo de caja es un híbrido de estos dos.
Los impuestos generalmente no se pagan cuando se realiza una transferencia directa o una transferencia de administrador a administrador. Sin embargo, las distribuciones de una reinversión de 60 días y los fondos no reinvertidos generalmente están sujetos a impuestos.
