Tabla de contenido
- Tipos de planes 403 (b)
- Las reglas básicas
- Qué hacer: la opción de anualidad
- Qué hacer: la opción de reinversión
- La línea de fondo
Has contribuido fielmente a tu plan 403 (b) durante varios años. Estás a punto de retirarte. ¿Ahora que? Cómo (o si) debe retirar ese dinero depende de una serie de factores y opciones disponibles para usted.
Para llevar clave
- No tiene que hacer retiros de un 403 (b) cuando se jubila, pero a los 70½ años debe tomar las distribuciones mínimas anuales requeridas. Si se jubila antes de los 55 años, es posible que tenga que pagar una multa además de los impuestos sobre la renta en sus retiros Si se jubila a los 55 años o más, tendrá que pagar impuestos sobre cualquier retiro de suma global en el año en que retire los fondos. Al jubilarse, puede anualizar todo o parte de su 403 (b), que le proporcionará un flujo de ingresos garantizado de por vida y puede proporcionar fondos a un beneficiario designado después de su fallecimiento. También puede transferir todo o parte de su 403 (b) a un 401 (k) (si cambia de trabajo), o un tradicional o Roth IRA, entre otras cuentas, para beneficiarse de opciones de inversión más variadas o una mejor administración del dinero durante la jubilación.
Tipos de planes 403 (b)
Su plan 403 (b) es una anualidad diferida protegida por impuestos de una compañía de seguros, una cuenta de custodia en una correduría invertida en fondos mutuos o una cuenta que le permite invertir en cualquiera de estas opciones.
Sus contribuciones probablemente se hicieron antes de impuestos (como las de un plan 401 (k)). Algunos planes 403 (b) ofrecen la opción de hacer lo que se llama una contribución Roth designada con dólares después de impuestos.
Las reglas básicas
En primer lugar, no está obligado a retirar todo o, de hecho, ningún fondo de su cuenta 403 (b) cuando se jubile. Si deja fondos en su cuenta 403 (b), continuarán acumulándose hasta que los retire, los anule o los renueve más tarde.
Jubilarse antes de los 55
Sin embargo, si planea hacer retiros, y se jubila antes de los 55 años, tendrá que pagar impuestos sobre la renta regulares, más una multa del 10% sobre el monto, a menos que acepte pagos periódicos sustancialmente iguales durante al menos cinco años o hasta usted alcanza la edad de 59½ (lo que sea más tarde). El tamaño de esos pagos se basará en su vida útil esperada. Esto se aplica al plan convencional 403 (b); con la versión Roth, no paga el impuesto sobre la renta, ya que las contribuciones se realizaron con ingresos netos (después de impuestos); pero la penalidad probablemente todavía se aplicará.
Retirarse a los 55 años o más
Cuando cumples 70½
Cuando cumpla 70½ años, debe comenzar a retirar fondos de su cuenta. Debe tomar una distribución mínima requerida (RMD) anualmente, que se basa en su edad y la edad de su cónyuge (si está casado). Incrementando gradualmente con el paso de los años, se determina dividiendo el valor de fin de año anterior de la cuenta de jubilación por un período de distribución de una de las tablas de esperanza de vida del IRS. Si no toma la distribución correcta un año, estará sujeto a un impuesto especial no deducible del 50%. La mayoría de los administradores de planes prevén el cálculo y la distribución automáticos de RMD anualmente.
Qué hacer: la opción de anualidad
No importa qué tipo de plan 403 (b) tenga, es posible que desee anualizar parte o la totalidad del mismo cuando se jubile. Al hacer arreglos para recibir pagos fijos periódicos, usted se proporciona un flujo de ingresos garantizado de por vida (o algún período), sin importar el desempeño del mercado de valores o la economía. La mayoría de los expertos advierten contra la anualización del saldo total de su plan de jubilación, especialmente si ya recibe una pensión de beneficio definido. Si tiene una pensión, significa que parte de su ingreso de jubilación ya está en forma de anualidad, por así decirlo; Es posible que desee conservar la flexibilidad con sus otros activos.
Su anualidad no tiene que detenerse cuando muere; se lo puedes legar a alguien más. Dependiendo de las elecciones que realice o de las opciones que elija (o no elija), el beneficiario puede estar sujeto a un impuesto sobre donaciones en caso de fallecimiento. Sin embargo, si se trata de una anualidad conjunta y de sobreviviente, donde solo usted y su cónyuge tienen derecho a recibir pagos, la anualidad probablemente calificará para la deducción matrimonial ilimitada, según el IRS, lo que haría que los fondos estén libres de impuestos.
La mayoría de los expertos desalientan la anualización de todos los fondos en una cuenta 403 (b) para permitir que un inversionista obtenga mayores retornos de inversión en general.
Qué hacer: la opción de reinversión
Es posible que desee transferir parte (o la totalidad) de su plan 403 (b) a otro tipo de cuenta con ventajas impositivas: un 401 (k) (en otro empleador), un IRA tradicional, un IRA Roth, un 403 corporativo (a) plan basado en anualidades, o un plan 457 patrocinado por el gobierno. ¿Por qué hacer un rollover? Para aprovechar un acceso más rápido a sus fondos, opciones de inversión diferentes y más variadas, o una mejor administración del dinero durante sus años de jubilación.
Hay reglas con respecto a lo que puede o no reinvertir. En general, debe transferir los montos de distribución recibidos dentro de los 60 días calendario para que el monto sea tratado como no imponible. No puede transferir RMD ni ninguno de esos "pagos periódicos sustancialmente iguales" si se jubiló antes de los 55 años. Puede transferir fondos 403 (b) a una cuenta Roth IRA solo si la cuenta tiene las mismas restricciones que una transferencia de una cuenta IRA tradicional tiene. Para obtener más información sobre las opciones de reinversión, consulte la Publicación 571 del IRS.
La línea de fondo
En términos de tratar los contenidos duramente ganados de su plan 403 (b), la mayoría de los propietarios de planes 403 (b) pueden encontrar una combinación de algún tipo de anualidad y cartera de inversiones. Esto proporciona un flujo constante de ingresos, así como la capacidad de lograr una apreciación del capital.
Para comenzar cualquier tipo de proceso de retiro o transferencia, simplemente comuníquese con el patrocinador de su plan e indique cuánto desea retirar. Habrá papeleo. A menudo, el patrocinador retendrá automáticamente una parte de ese monto para impuestos (generalmente 20%), así que asegúrese de tenerlo en cuenta al hacer su solicitud o indicar que no desea que se retengan los impuestos.
