La mayoría de nosotros necesitamos como máximo una calculadora para calcular el interés simple, como se usa en algunos préstamos. Simplemente multiplica la tasa de interés diaria, por ejemplo, por el principal por la cantidad de días que transcurren entre los pagos.
Pero los cálculos son más complicados cuando se trata de intereses que los compuestos, como se acumula no solo en el capital sino también en el interés acumulado.
Una hoja de cálculo de Excel puede encargarse de este trabajo por usted, siempre que configure la fórmula con precisión y haga que complete los cálculos correctamente.
¿Qué es el interés compuesto?
Para comenzar, asegurémonos de tener clara la terminología clave. El interés compuesto, también conocido como interés compuesto, es el interés que se calcula tanto sobre el capital inicial de un depósito o préstamo, como sobre todos los intereses acumulados previamente.
Por ejemplo, digamos que $ 100 representa el capital de un préstamo, que tiene una tasa de interés compuesta del 10%. Después de un año, tiene $ 100 en capital y $ 10 en intereses, para una base total de $ 110. En el segundo año, la tasa de interés (10%) se aplica al principal ($ 100, lo que resulta en $ 10 de interés) y el interés acumulado ($ 10, lo que resulta en $ 1 de interés), por un total de $ 11 en intereses ganados ese año. El aumento del segundo año es de $ 11, en lugar de $ 10, porque el interés se está agravando, es decir, se está aplicando a una base que ha crecido (a $ 110 en comparación con $ 100, nuestro punto de partida). Cada año, la base aumenta en un 10%: $ 110 después del primer año, luego $ 121 después del segundo año.
¿Cuál es la fórmula para el interés compuesto?
Es similar a la tasa de crecimiento anual compuesta (CAGR). Para CAGR, está calculando una tasa que vincula el rendimiento durante varios períodos. Para el interés compuesto, lo más probable es que ya conozca la tasa; simplemente está calculando cuál podría ser el valor futuro de la rentabilidad.
Para llegar a la fórmula de interés compuesto, reorganiza algebraicamente la fórmula para CAGR. Necesita el valor inicial, la tasa de interés y la cantidad de períodos en años. La tasa de interés y el número de períodos deben expresarse en términos anuales, ya que se presume que la duración es en años. A partir de ahí, puede resolver el valor futuro. La ecuación dice:
Esta fórmula parece más compleja de lo que realmente es, debido al requisito de expresarla en términos anuales. Tenga en cuenta que si se trata de una tasa anual, entonces el número de períodos compuestos por año es uno, lo que significa que está dividiendo la tasa de interés por uno y multiplicando los años por uno. Si la capitalización se produce trimestralmente, dividiría la tasa entre cuatro y multiplicaría los años por cuatro.
Cálculo del interés compuesto en Excel
Las mejores prácticas de modelado financiero requieren que los cálculos sean transparentes y fácilmente auditables. El problema con la acumulación de todos los cálculos en una sola fórmula es que no puede ver fácilmente qué números van a dónde, o qué números son entradas del usuario o codificadas.
Hay dos formas de configurar esto en Excel para minimizar ese problema. Lo más fácil de auditar y comprender es tener todos los datos en una tabla, luego desglosar los cálculos línea por línea. Por el contrario, puede calcular la ecuación completa en una celda para llegar solo a la cifra del valor final. Recomendamos el primer enfoque, pero ambos se detallan a continuación.
En el siguiente ejemplo, puede ingresar los datos en amarillo y elegir el período de capitalización.
