Los planes de pensiones personales (PPS), también conocidos como planes de pensiones personales, son vehículos de inversión individual con privilegios fiscales del Reino Unido. El objetivo principal de estos planes es ahorrar para la jubilación, pero algunos planes también brindan beneficios por fallecimiento a los beneficiarios designados de la persona fallecida.
¿Qué es un plan de pensiones personal y cómo funciona?
Un PPS es un plan privado de contribución definida que es administrado para el inversor por una compañía de seguros o firma de inversión. El inversor que establece el plan elige al proveedor, y ese proveedor invierte el dinero pagado, proporcionando una suma acumulada de dinero en el momento de la jubilación del inversor. Al momento de la jubilación, el inversionista puede usar este dinero para comprar una anualidad o simplemente depositar el dinero en un banco y comenzar a retirar el dinero para sobrevivir hasta la muerte. Cualquier persona que trabaje por cuenta propia puede comenzar un PPS. Además, cualquier empleado que trabaja para una empresa pero que no puede unirse a un plan patrocinado por el empleador puede iniciar un PPS. En algunos casos, un empleado en un plan patrocinado por la compañía que también genera ingresos en otro lugar puede iniciar un PPS.
Una persona con un PPS puede aportar la cantidad más baja del 100% de sus ganancias anuales o la asignación actual. A partir de 2016, la asignación anual es de 40, 000 libras. Por lo tanto, si un individuo gana 60, 000 libras, por ejemplo, se le permite invertir 40, 000 libras en un PPS. Por otro lado, si el individuo solo gana 30, 000 libras, puede invertir las 30, 000 libras completas en un PPS. El monto de la asignación anual cambia cada año, por lo que es aconsejable confirmar el monto con un profesional de impuestos en el Reino Unido para determinar qué es legal. El pago de la suma global final del PPS depende de cuánto se contribuye cada año, cuánto tiempo está vigente el plan, la selección de valores, la asignación de activos y el rendimiento del mercado. Si bien la cuenta debería aumentar de valor cada año, no hay garantía de que esto ocurra.
Plan de pensiones personales Opciones de inversión
Los planes de pensiones basados en el empleador no ofrecen al individuo la opción de elegir en qué invertir. Esto no es cierto con un PPS. Una persona que invierte en un PPS tiene cierta flexibilidad de elección para invertir contribuciones. Los planes generalmente ofrecen fondos en efectivo, fondos de bonos corporativos, fondos de capital e inversiones internacionales. Si bien generalmente hay una opción de inversión predeterminada, los inversores de PPS tienen más control sobre su asignación de activos y pueden ajustar su cartera de PPS en función de su tolerancia al riesgo y el horizonte temporal, que es importante en la planificación general de la jubilación.
Otros beneficios de un plan de pensiones personal
Además del beneficio principal de permitir que las personas planifiquen la jubilación de una manera que de otra manera no podrían hacer y permitir la flexibilidad de las opciones de inversión, los PPS tienen algunos otros beneficios importantes y útiles, como la capacidad de obtener una suma libre de impuestos del plan al momento de la jubilación. Aunque la mayoría del plan tributará a la tasa de ingresos del individuo, un inversor en un PPS tiene la opción de tomar hasta el 25% de sus ahorros como una suma libre de impuestos. Si bien esto reducirá el monto de los ingresos de jubilación del individuo al 75% de sus ahorros de PPS, el resto se puede usar para eliminar deudas, como una hipoteca. Un inversor debe trabajar directamente con un asesor financiero para determinar la proporción más beneficiosa de las sumas a tanto alzado de PPS gravables y no gravables.
Otro beneficio importante de un PPS es un beneficio por muerte. Si el propietario del PPS fallece antes de la jubilación, se puede hacer un pago global del saldo a un cónyuge u otro beneficiario designado. En este sentido, un PPS es similar a una póliza de seguro de vida autofinanciada.
