¿Qué es la inversión en el contrato?
La inversión en el contrato aplicada a las anualidades es la cantidad principal que el titular ha invertido. Se puede hacer mediante pagos o una suma global. Este término generalmente se aplica a anualidades fijas, indexadas y variables por igual.
Comprensión de la inversión en el contrato
Cualquier cantidad de dinero retirada de una anualidad que exceda la inversión en el contrato se considera una distribución imponible. Los inversores que anualicen sus contratos verán una parte de cada pago que reciban clasificada como una devolución del capital o inversión en el contrato. Esta parte de cada pago se considera una devolución del principal libre de impuestos.
Anualidades
Una anualidad es un producto financiero que paga un flujo fijo de pagos a un individuo, utilizado principalmente como un flujo de ingresos para los jubilados. Las anualidades son creadas y vendidas por instituciones financieras, que aceptan e invierten fondos de individuos y luego, después de la anualización, emiten un flujo de pagos más adelante.
Las anualidades se pueden crear para que, después de la anualización, los pagos continúen mientras el beneficiario o su cónyuge, si se elige un beneficio de supervivencia, esté vivo. Las anualidades también se pueden estructurar para pagar fondos por un período fijo, como 20 años, independientemente de cuánto tiempo viva el anualista.
Además, las anualidades pueden comenzar inmediatamente después del depósito de una suma global, o pueden estructurarse como beneficios diferidos. Las anualidades se diseñaron para asegurar un flujo de efectivo constante para un individuo durante sus años de jubilación y para aliviar el riesgo de longevidad o sobrevivir a sus activos.
Contratos de anualidad
Un contrato de anualidad es un acuerdo escrito entre una compañía de seguros y un cliente que describe las obligaciones de cada parte. Incluye detalles como la estructura de la anualidad, ya sea variable o fija, las sanciones por retiro anticipado, las disposiciones del cónyuge y del beneficiario, como una cláusula de sobreviviente y la tasa de cobertura del cónyuge, y más.
Un contrato de anualidad puede tener hasta cuatro contrapartes: el emisor, generalmente una compañía de seguros; el dueño de la anualidad; el pensionista y el beneficiario El propietario es el titular del contrato. El beneficiario es la persona cuya vida se utiliza como criterio para determinar cuándo comenzarán y cesarán los pagos de beneficios. En la mayoría de los casos, el propietario y el beneficiario son la misma persona.
El beneficiario es la persona designada por el propietario de la anualidad para recibir cualquier beneficio por fallecimiento cuando fallece el anualista. Un contrato de anualidad es beneficioso para el inversionista individual, ya que obliga legalmente a la compañía de seguros a proporcionar un pago periódico garantizado al beneficiario una vez que el beneficiario alcanza la jubilación y solicita el comienzo de los pagos. Esencialmente, garantiza ingresos de jubilación sin riesgo.
