¿Qué es un plan de pensiones de pago por uso?
Un plan de pensión de reparto es un acuerdo de jubilación en el que los beneficiarios del plan deciden cuánto desean contribuir, ya sea deduciendo regularmente la cantidad especificada de su cheque de pago o contribuyendo la cantidad deseada en una suma global. Un plan de pensiones de reparto es similar a un plan 401 (k). El empleado puede elegir entre las diversas opciones de inversión y decidir si desea un mayor rendimiento invirtiendo en un fondo más riesgoso o en un fondo más seguro que ofrezca rendimientos constantes.
Esto contrasta con los planes de pensiones totalmente financiados, o los planes de beneficios definidos, donde la pensión es financiada por el empleador y no por sus futuros beneficiarios. Los planes de pensiones de reparto a veces se denominan "planes de pensiones prefinanciados".
Para llevar clave
- Un plan de pensiones de pago por uso requiere que las personas financien sus propias cuentas de ahorro para la jubilación con una parte de sus ingresos del trabajo. Los planes de pensiones de pago por uso, a diferencia de los planes de beneficios definidos o totalmente financiados, no garantizan cuánto dinero recibirá al jubilarse. Los planes 401 (k) y otros planes de jubilación de contribución definida son ejemplos de pensiones de reparto.
Cómo funcionan los planes de pensiones de pago por uso
Tanto las empresas individuales como los gobiernos pueden establecer pensiones de reparto. Uno de los ejemplos más conocidos de un plan administrado por el gobierno que tiene elementos de pago por uso es el Plan de Pensiones de Canadá (CPP).
Si la empresa para la que trabaja ofrece un plan de pensiones de reparto, es probable que decida cuánto dinero desea deducir de su cheque de pago e invertir en sus futuros beneficios de pensión. Dependiendo de los términos del plan, puede obtener una cantidad fija de dinero extraída en cada período de pago o contribuir con la cantidad en una suma global. Esto es similar a cómo se financian los planes de contribución definida, como un 401 (k).
Cuando el beneficiario de un plan de pensión corporativo de reparto alcanza la edad de jubilación, a menudo puede optar por recibir sus beneficios ya sea en una suma global o como una anualidad vitalicia, donde los beneficios se pagarán mensualmente por el resto del período. La vida del beneficiario.
Sin embargo, el nivel de control ejercido por los participantes individuales depende de la estructura del plan y de si el plan es privado o público. Los planes de pensiones de pago por uso administrados por los gobiernos pueden usar la palabra "contribución" para describir el dinero que ingresa al fondo fiduciario, pero generalmente estas contribuciones se basan en una tasa impositiva fija, y ni los trabajadores ni sus empleadores pueden tener cualquier opción acerca de si pagan o no cuánto pagan por el plan. Las pensiones privadas de reparto, por el contrario, generalmente ofrecen a sus participantes una mayor flexibilidad.
Cuando se jubile, puede tener la opción de recibir su pensión en una sola suma global o pagos mensuales de por vida.
Consideraciones Especiales
Uno de los principales problemas que enfrentan los sistemas de pensiones de reparto administrados por el gobierno son sus riesgos políticos inherentes. Dichos planes están sujetos a las decisiones tomadas por los políticos, quienes pueden estar limitados por sus horizontes de planificación tradicionalmente cortos, a menudo de cuatro años o menos, un horizonte de tiempo que es mucho más corto de lo que puede requerir un sistema de pensiones de reparto. Los sistemas de pensiones de reparto también tienden a necesitar ajustes periódicos debido a la incertidumbre demográfica y económica. A menudo, esos ajustes deben hacerse a través de una legislación discrecional, que puede no tener en cuenta los mejores intereses a largo plazo de los contribuyentes y beneficiarios de reparto.
Los planes de pensiones de reparto proporcionados por el gobierno generalmente tampoco ofrecen muchas opciones en el lado del pago. En general, se informa a los beneficiarios cuando se considera que están jubilados y se les dan solo algunas opciones sobre cómo recibir sus pagos durante la jubilación.
Las pensiones privadas, por otro lado, normalmente permiten al beneficiario elegir una distribución global o un ingreso mensual de por vida al momento de la jubilación. Si elige un pago de suma global, el administrador del plan le corta a usted, oa una institución financiera que designe, un cheque por el monto total de su pensión. Usted asume el control completo y luego es responsable de administrar sus activos de jubilación usted mismo. Si elige un pago mensual, el administrador probablemente usará sus activos de pensión para comprar un contrato de anualidad de por vida que le pagará ingresos mensuales y puede continuar ganando intereses con el tiempo.
