¿Qué es el formulario SEC N-6?
El Formulario SEC N-6 es un formulario que ciertas cuentas de fideicomiso deben presentar ante la Comisión de Bolsa y Valores (SEC). Como una agencia reguladora creada para ayudar a prevenir el fraude y otras formas de engaño que involucran acciones, la SEC monitorea las actividades y el mantenimiento de registros de las compañías que comercializan acciones públicas en los Estados Unidos.
DESGLOSE SEC Formulario N-6
El Formulario SEC N-6 es un documento que debe ser presentado por cuentas separadas que son fondos de inversión unitarios que ofrecen contratos de seguro de vida variable. El propósito de este formulario es proporcionar a los inversores información que pueda ayudarlos a decidir si invertir en un contrato de seguro de vida variable.
Este formulario es solo un ejemplo de lo que se conoce como presentación ante la SEC. Estas presentaciones son declaraciones o documentos oficiales, que pueden incluir cosas como informes periódicos, declaraciones de registro y documentos que involucran divulgaciones de riesgos. En los Estados Unidos, el gobierno federal requiere que estos documentos sean archivados y accesibles para posibles inversionistas en aras de una divulgación completa. Los inversores revisan todos estos documentos como una forma de evaluar el historial de la compañía, evaluar su estado financiero actual y también para tratar de pronosticar el rendimiento de las acciones de la compañía en el futuro cercano.
Partes del formulario SEC N-6
El formulario SEC N-6 consta de tres partes principales.
La parte A de esta presentación, el prospecto, debe contener información claramente escrita sobre la inversión que el inversionista promedio, que puede no tener antecedentes especializados en finanzas o derecho, puede entender. Debe proporcionar una divulgación equilibrada de los aspectos positivos y negativos de los contratos de seguro de vida variable, incluida información sobre riesgos y beneficios, tarifas, primas, beneficios por fallecimiento, valores contractuales, entregas, préstamos, vencimientos y restituciones, impuestos y procedimientos legales. Al igual que otras presentaciones, este documento debe cumplir con las pautas de la Ley 421 (d) de la Ley de Valores, conocida como la Regla en inglés simple, que dicta que la redacción debe ser clara, concisa y fácilmente comprensible.
La Parte B proporciona información adicional que puede ser de interés para algunos inversores, como estados financieros e información sobre primas, aseguradores y préstamos. Finalmente, la Parte C contiene información sobre directores, indemnizaciones, representación de honorarios y más.
Las compañías que cumplen con los criterios específicos deben completar y presentar el Formulario N-6 de la SEC, que es un documento requerido por la Ley de Sociedades de Inversión de 1940 y la Ley de Valores de 1933. Para cumplir con las obligaciones de presentación de la SEC, el Formulario N-6 de la SEC debe completarse y enviarse en formato electrónico en el sitio web de la SEC. La SEC pone a disposición del público la información contenida en estas presentaciones.
