El crecimiento masivo en los mercados mundiales de cambio de divisas (forex) ha atraído el interés de comerciantes e inversores por igual. Con una gran cantidad de monedas disponibles y volúmenes de operaciones que alcanzan los billones de dólares, los mercados de divisas ofrecen una forma conveniente de aprovechar el apalancamiento y la volatilidad inherentes y obtener excelentes ganancias. Muchos comerciantes han comenzado a abrir cuentas de divisas extranjeras en jurisdicciones extranjeras debido a los tratamientos fiscales favorables en estos lugares y a superar las regulaciones demasiado restrictivas en su propio país (como la Ley de Cumplimiento Fiscal de Cuentas Extranjeras o FATCA en los Estados Unidos).
Veamos cómo un inversor con sede en EE. UU. Puede abrir una cuenta de divisas en el extranjero:
Elige un corredor de Forex
El primer paso para abrir una cuenta de divisas offshore es seleccionar un corredor. Existen numerosos sitios que califican a los mejores corredores de divisas internacionales, como Forex Brokers Review. Algunas cosas a tener en cuenta al seleccionar un corredor incluyen tarifas y comisiones, el saldo mínimo requerido para operar y financiar la cuenta, las capacidades del personal de servicio al cliente, etc. Es importante asegurarse de que el corredor cumpla con todos los requisitos y estándares establecidos por Commodity Comisión de Comercio de Futuros (CFTC) y Asociación Nacional de Futuros (NFA) y cumple con las leyes locales offshore. Esto ayudará a evitar encontrarse con problemas regulatorios más adelante.
Abrir y operar la cuenta de Forex
La documentación involucrada en la apertura de una cuenta forex offshore es relativamente sencilla en estos días, con pequeñas variaciones según las regulaciones del país offshore. La mayoría de las casas de bolsa harán que sus clientes nuevos llenen un acuerdo de términos y condiciones y un formulario de negociación de clientes. Generalmente se requiere una copia del pasaporte notarial y otras formas de identificación (por ejemplo, extractos bancarios, extractos de tarjetas de crédito, facturas de servicios públicos, etc.) que confirme la dirección del solicitante. Algunos corredores brindan la flexibilidad de operar la cuenta forex con una cantidad mínima de tan solo $ 100.
Pasos para abrir una cuenta de Forex Offshore
Alternativas para invertir en Forex
Para los inversores con una cantidad considerable para invertir ($ 100, 000), abrir una corporación comercial internacional (IBC) o un fideicomiso offshore podría ser una opción más rentable. Un IBC es uno de los métodos más flexibles y seguros para la inversión en divisas. Establecer un IBC es un poco costoso por adelantado (~ $ 1500), pero libera al inversor de los requisitos de informes onerosos y los costos pueden recuperarse anticipadamente a través de ahorros en impuestos. También permite que un inversor opere en Forex de la forma que desee.
Divulgaciones y cumplimiento legal
Es de suma importancia verificar si el corredor seleccionado y los tipos de operaciones de cambio que el inversionista pretende realizar en la jurisdicción elegida cumplen con los organismos legales y reguladores del país de origen. Para los inversores estadounidenses, la Ley de Cumplimiento Fiscal de Cuentas Extranjeras (FATCA) del Tesoro regula las inversiones y las actividades bancarias en el extranjero. Según FATCA, las instituciones financieras extranjeras (FFI) están obligadas a proporcionar información sobre los ciudadanos estadounidenses invertidos en cuentas en el exterior fuera de los Estados Unidos al Servicio de Impuestos Internos (IRS). Las FFI que cumplen con FATCA se pueden ver aquí: FFI de FATCA.
La línea de fondo
Con la integración continua de los mercados financieros mundiales, abrir una cuenta de divisas en el extranjero ya no es una tarea desalentadora. Los inversores minoristas deben tener en cuenta su desventaja relativa de información y la volatilidad inherente en el mercado de divisas que puede conducir a enormes pérdidas. Si opta por una cuenta en el extranjero, los inversores deben tratar de comprender a fondo las implicaciones legales, impositivas y regulatorias tanto en su país de origen como en la ubicación en el extranjero.
