¿Qué es un tratado de participación excedente?
Un tratado de acciones excedentes es un tratado de reaseguro en el que el asegurador cedente retiene una cantidad fija de responsabilidad de la póliza y el reasegurador asume la responsabilidad de lo que resta. Los tratados de participación excedente se consideran tratados prorrateados y se usan más comúnmente con el seguro de propiedad.
Tratado sobre excedentes explicado
Una compañía de seguros generalmente considera un tratado de participación excedente cuando suscribe una nueva póliza. Al escribir nuevas pólizas, la compañía de seguros acuerda indemnizar al titular de la póliza hasta un límite de cobertura específico y, a cambio, recibe una prima. Para reducir sus pasivos generales y liberar capacidad para suscribir nuevas pólizas, una aseguradora puede ceder algunos de sus riesgos (y primas) a una reaseguradora. La cantidad de riesgo que acepta el reasegurador, y bajo qué condiciones, se describe en el tratado de reaseguro.
En un tratado de participación excedente, la aseguradora cedente retiene pasivos hasta un monto específico, llamado línea, y cualquier responsabilidad restante se cede al reasegurador. El reasegurador, por lo tanto, no participa en todos los riesgos y, en cambio, participa solo en los riesgos por encima de lo que ha retenido el asegurador, lo que hace que este tipo de reaseguro sea diferente del reaseguro de cuota compartida. La cantidad total de riesgo que cubre un tratado de reaseguro, llamada capacidad, generalmente se expresa en términos de un múltiplo de las líneas de la aseguradora.
Los tratados excedentes generalmente tienen la capacidad suficiente para cubrir varias líneas, pero en algunos casos, el monto total a asegurar no puede cubrirse bajo un único contrato de reaseguro. Si esto ocurre, la aseguradora cedente tiene que cubrir la cantidad restante o firmar un segundo tratado de reaseguro. Esto se puede lograr sacando un segundo (o tercer) tratado excedente.
Por ejemplo, considere una compañía de seguros de propiedad que suscriba pólizas con una cobertura de $ 500, 000 y desee retener $ 100, 000 de pasivos como su línea. Los $ 400, 000 restantes en pasivos son cedidos al reasegurador. Los $ 400, 000 representan la cantidad cubierta por el tratado de participación excedente.
Beneficios del reaseguro
Al cubrirse contra pérdidas excesivas, el reaseguro de los tratados excedentes le da al asegurador cedente más seguridad para su equidad y solvencia y más estabilidad cuando ocurren eventos inusuales o importantes. El reaseguro también permite que una aseguradora suscriba pólizas que cubren un mayor volumen de riesgos sin aumentar excesivamente los costos de cubrir sus márgenes de solvencia o "la cantidad por la cual los activos de la compañía de seguros, a valores razonables, se considera que exceden sus pasivos y otros compromisos comparables ". De hecho, el reaseguro pone a disposición de los aseguradores activos líquidos sustanciales en caso de pérdidas excepcionales.
